Формирование и управление денежными потоками предприятия
Автор: Julia101 • Июнь 22, 2021 • Курсовая работа • 4,728 Слов (19 Страниц) • 806 Просмотры
Негосударственное образовательное
частное [pic 1]образования
«Московский -
«Синергия»
«»
Направление: | 38.03.01 | Кафедра: | |
(код) | (аббревиатура) |
РАБОТА
«Управление финансовыми потоками»
тему: «формирование и управление денежными потоками предприятия».
Студент: | |||
(Фамилия, имя, отчество) | (Подпись) | ||
Руководитель: | |||
(Фамилия, имя, отчество) | (Подпись) |
2020 г.
Содержание
Введение 3
Глава 1. Теоретические основы формирования и управления денежными потоками предприятия 4
1.1 Экономическое содержание денежного потока и его виды 4
1.2. Политика управления денежными потоками 10
1.3. Пути оптимизации денежных потоков на предприятиях 13
Глава 2. Анализ финансового состояния ООО «Издательство «Эксмо» 19
2.1 Экспресс-анализ финансового состояния ООО «Издательство «Эксмо». 19
2.2 Эффективность формирования и управления денежными потоками ООО «Издательство «Эксмо» 22
Заключение 28
Список использованной литературы 30
Введение
Тема курсовой работы является актуальной, поскольку в современном мире денежные средства выступают неотъемлемым элементом, который сопровождает все хозяйственные операции по поставке товаров, оказанию услуг. Итогом являются денежные расчеты, осуществляющиеся непрерывно. Поэтому рациональная организация расчетов способствует бесперебойному возобновлению кругооборота средств предприятия.
Расчеты осуществляются, как в наличной, так и в безналичной форме, при этом основная доля приходится на последнюю форму расчетов. Выбор конкретной формы расчетов обусловлен правовым статусом участников операции, спецификой производимой хозяйственной операции и другими факторами. Организации предпочитают использовать безналичную форму расчетов, поскольку существующую законодательно установленные требованиям о величине наличной сделки, кроме того, это существенно снижает потребность в наличности.
Эффективное управление денежными средствами в современных условиях может приносить организации дополнительный доход, что обусловлено возможностью вложения свободных денежных средств в краткосрочные финансовые инвестиции. Не смотря на значимость рассматриваемого вопроса, многие предприятия не уделяют пристального внимания вопросу оптимизации остатка денежных средств.
Целью курсовой работы является провести анализ формирования и управления денежными потоками. В работе решаются следующие задачи:
- изучить теоретические основы формирования и управления денежными потоками предприятия;
- изучить политику управления денежными потоками;
- изучить пути оптимизации денежных потоков на предприятиях;
- провести анализ финансового состояния предприятия;
- изучить эффективность формирования и управления денежными потоками.
Глава 1. Теоретические основы формирования и управления денежными потоками предприятия
1.1 Экономическое содержание денежного потока и его виды
При рассмотрении особенностей политики формирования и управления денежными потоками выделяют два понятия: «денежный поток» и «денежные средства».
Под денежными средствами принято понимать денежные средства, которые находятся в кассе, на расчетных счетах в банке, включая валютные счета. Денежные средства необходимы для осуществления текущих платежей по обязательствам организации.[1]
...