Управление денежными потоками компании

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования «Национальный исследовательский Нижегородский государственный университет им. Н.И. Лобачевского»

Институт экономики и предпринимательства

Кафедра финансов и кредита

Курсовая работа по дисциплине «Финансовый менеджмент»

УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ КОМПАНИИ

(НА ПРИМЕРЕ АО «ДОРМАШ»)

Выполнил: студент группы 35173-мг-2к

Заочной формы обучения, Бакалавр.

_________________________

Проверил:__________________

        Нижний Новгород, 2019 год

СОДЕРЖАНИЕ

ГЛАВА 1

1. МЕТОДИКА УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ КОМПАНИИ
2. Сущность и значение денежных потоков
3. Система и принципы управления денежными потоками
4. Методы оценки денежных потоков

ГЛАВА 2

1. АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ АО «ДОРМАШ»
2. Финансово-экономическая характеристика АО «ДОРМАШ»
3. Составление отчета о движении денежных средств косвенным методом
4. Оценка денежных потоков АО «ДОРМАШ»

ГЛАВА 3

1. ВЫВОДЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ ПО УЛУЧШЕНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ АО «ДОРМАШ»
2. Рекомендации для улучшения состояния предприятия
3. Результаты применения рекомендаций

ВВЕДЕНИЕ

Правильная и эффективная работа предприятия - основа его успешной деятельности. Для любого предприятия важно сохранять свою финансовую устойчивость, увеличивать прибыль, приумножая при этом рыночную стоимость предприятии, эффективно использовать ресурсы, в частности необходимо рационально расходовать денежные средства предприятия, во избежание их дефицита. В процессе функционирования любого предприятия присутствует движение денежных средств (выплаты и поступления), то есть денежные потоки. В России в условиях инфляции и кризиса неплатежей управление денежными потоками является наиболее актуальной задачей в управлении финансами.

Управление денежными потоками включает следующие аспекты:

1. учет движения денежных средств;
2. анализ потоков денежной наличности;
3. составление отчета движения денежных средств.

Рациональное формирование денежных потоков способствует ритмичности операционного цикла предприятия и обеспечивает рост объемов реализации продукции. Недостаток или иногда избыток денежных ресурсов - одна из главных проблем отечественных хозяйственных субъектов, а также российской экономики в целом. В связи с этим компании следует совершенствовать свою работу в данном направлении. В условиях сегодняшнего, все более набирающего обороты, финансового кризиса проблема понимания, планирования, прогнозирования, и, как следствие, улучшения производственной, инвестиционной и финансовой деятельности предприятия особенно важна и требует к себе большого внимания. Изучение всех методов анализа денежных средств, применение их результатов к реальным условиям, сложившимся на предприятии, а также сравнение международного опыта в вопросах совершенствования системы управления денежными потоками с российскими аналогами, должно быть первостепенной задачей любого предприятия, которое стремиться повышать свои финансовые позиции не только на отечественном рыке, но и за границей.

Целью работы является исследование управления денежными потоками предприятия, их оценка и анализ. Целью анализа денежных средств предприятия является получение максимального количества информативных показателей о структуре, динамике, достаточности и эффективности использования денежных средств предприятия, проведение оценки влияния изменения потоков денежных средств на финансово-экономические результаты деятельности хозяйствующего субъекта, а также выработка на основе их конкретных управленческих решений по оптимизации денежных потоков.