Расчет налогов, уплачиваемых организациями водного транспорта
Автор: lubashka462 • Май 16, 2022 • Контрольная работа • 1,945 Слов (8 Страниц) • 227 Просмотры
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО МОРСКОГО И РЕЧНОГО ТРАНСПОРТА
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего образования
«Государственный университет морского и речного флота
имени адмирала С. О. Макарова»
_____________________________________________________________
Кафедра Налогообложения и бухгалтерского учета
Учебно-методический комплекс дисциплины:
«Налогообложение организаций водного транспорта»
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
«Расчет налогов, уплачиваемых организациями водного транспорта»
Вариант № 18
Студент группы Э – Николаева Екатерина ______________
(дата, подпись)
к.т.н Караваева Елена Дмитриевна ______________ (дата, подпись)
Санкт-Петербург
2021
Контрольная работа № 1
Расчет налогов уплачиваемых организациями водного транспорта
Цель контрольной работы: исчислить сумму налогов, подлежащую уплате организацией.
1.Состав исходных данных
Исходные данные по индивидуальному варианту
Номер варианта | Коэффициент для определения | Дата получения | Срок кредита | Процентная ставка | |
доходов | расходов | ||||
18 | 1,95 | 1,9 | 01.09.2020 | 365 | 20% |
Судоходная компания ЗАО «Перевозчик» определяет доходы и расходы методом начисления. Налоговым периодом по налогу на прибыль является первый квартал, полугодие, 9 месяцев.
На 3-й квартал заключены договоры, приведенные в табл. 1.
Таблица 1
Перечень заключенных договоров
№ п/п | Дата перевозки | Договор | Сумма, руб. | Дата оплаты | ||
Заказчик | Вид груза | Всего | В том числе НДС | |||
1 | 09.07-15.07 | ООО "Краб" | Кирпич (судно "Речной 1") | 2106000 | 351000 | 30.06 |
2 | 10.07-20.07 | ЗАО "Река" | Щебень (судно "Быстрый") | 1404000 | 234000 | 29.06 |
3 | 18.07-23.07 | ООО "Рост" | Кирпич (судно "Речной 1") | 1848600 | 308100 | 26.06 |
4 | 20.07-25.07 | ООО "Мост" | Песок (судно "Невский") | 1591200 | 265200 | 03.08 |
5 | 21.07-30.07 | ООО "Дека" | Щебень (судно "Быстрый") | 1965600 | 327600 | 15.07 |
6 | 10.08-25.08 | ООО "Темп" | Генгруз (судно "Речной 1") | 1872000 | 312000 | 31.07 |
7 | 20.08-03.09 | ЗАО "Трест" | Щебень (судно "Быстрый") | 1170000 | 195000 | 15.08 |
8 | 15.08-20.08 | ООО "ДСТ" | Песок (судно "Невский") | 1521000 | 253500 | 28.08 |
9 | 21.08-30.08 | ЗАО "Река" | Песок (судно "Невский") | 2526406,35 | 421067,4 | 15.08 |
10 | 01.09-15.09 | ООО "Гром" | Кирпич (судно "Речной 1") | 1404000 | 234000 | 20.10 |
11 | 10.09-20.09 | ЗАО "ДСТ" | Щебень (судно "Быстрый") | 1263600 | 210600 | 03.09 |
12 | 20.09-25.09 | ООО "Дека" | Песок (судно "Невский") | 1638000 | 273000 | 10.10 |
13 | 17.09-28.09 | ООО "Мост" | Щебень (судно "Быстрый") | 2244812,7 | 374134,8 | 30.09 |
Перечень расходов, произведенных судоходной компанией, приведен в табл. 2.
...