Преступность, связанная с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества
Автор: Allish • Апрель 23, 2021 • Эссе • 1,485 Слов (6 Страниц) • 370 Просмотры
Федеральное государственное образовательное бюджетное
учреждение высшего образования
«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
Юридический факультет
Кафедра «Департамент правового регулирования экономической деятельности»
ЭССЕ
на тему: «Преступность, связанная с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества»
|
Москва,
2020
Актуальность темы данной работы заключается в том, что в настоящее время легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества создает основу теневой экономики, дестабилизирует финансовое положение государства как в рамках разрешения внутригосударственных вопросов, так и на международной арене. Следует так же отметить, что проблема борьбы и активного противодействия преступлениям в сфере легализации денежных средств является одной из самых сложных и многозадачных для государства в виду динамичного развития цифровизации и компьютеризации. Естественно, для российского общества и государства возникает очевидная потребность в незамедлительном улучшении качества работы следственных органов, судебных инстанций и тд.
Уголовным кодексом Российской Федерации, а именно, статьей 174 определено, что под легализацией (отмыванием) денежных средств подразумевается «совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенным другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом». Преступления в сфере отмывания преступных доходов являются высоколатентными, на что косвенно указывает незначительность расследованных преступлений в рамках общей статистики по экономическим преступлениям. Латентность указанного вида преступных деяний имеет довольно отрицательные последствия: она способствует формированию в сознании преступников убеждения безнаказанности, ослабляет значимость закона.
Определение ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств напрямую связано с выполнением Россией ее международных обязательств, а также направлено на защиту гарантированных Конституцией РФ положений, включающих в себя право на осуществление предпринимательской деятельности, единство экономического пространства, конкуренцию. Отдельного внимания требует тот факт, что составы преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств, занимают особое место в системе преступлений в экономической деятельности. Составы таких преступлений интересны тем, что с одной стороны, они (преступления) являются самостоятельными, но с другой стороны- преступления такого вида могут быть совершены только при наличии иных, предшествующих преступлений, явившихся источником дохода, подвергающегося легализации. [1]
Российское и международное законодательство о противодействии «отмыванию» преступных доходов направлено на поддержку как внешней, так и внутренней экономической стабильности и безопасности государства с учетом практики в данной сфере и опыта и рекомендаций международных организаций. Разбирая данный вопрос более углубленно, необходимо выделить сравнительно новые рaзъяснения, излoжeнныe в Пленуме Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 г. N 32 "О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем".
Проводя анализ изложенных в нормативно-правовых актах форм противодействия легализации преступных доходов, можно условно разделить их на две группы: уголовно-правовые и иные формы противодействия.
- Уголовно-правовые меры включают в себя криминализацию деятельности по легализации таких доходов и являются «ядром» всей системы противодействия данным общественно опасным деяниям.
- Иные меры, в свою очередь, в основном сосредоточены на обеспечении реального применения уголовно-правовых норм об ответственности за «отмывание» денежных средств. Иные меры предусматривают восстановление интересов и прав человека и гражданина, а также юридических лиц и государства. Они включают в себя нормы гражданского, административного, финансового права и т.д.
В настоящее время в сфере противодействия легализации денежных средств нормативно-правовую базу составляют несколько документов. Во-первых, Уголовный кодекс, в статьях которого (а именно, статьи 174, 174.1), устанавливается уголовная ответственность за отмывание денежных средств и иного имущества; во-вторых, Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 20.07.2020) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", за нарушение предписаний которого предусмотрена как уголовная, так и административная ответственность; в-третьих, администрaтивнaя ответствeтствeнность установлена КоAП РФ в статье 15.27 «Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма». Дaнныe НПA определяют пoнятиe лeгaлизации (отмывания) преступных доходов, регламентируют признаки данного деяния как противоправного, а также систематизируют действия, направленные на профилактику и противодействие как экономическим преступлениям в целом, так и преступлениям в сфере отмывания преступных доходов в частности.
...