Анализ проблемы легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества приобретенного преступным путем

Содержание

Введение        3

Глава 1 Теоретические основы легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём        6

1.1. Понятие, состав и виды легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём        6

1.2. Отличия легализации (отмывания) от смежных составов преступлений        11

1.3. Ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём        17

Глава 2 Анализ проблемы легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества приобретенного преступным путем        22

2.1. Легализация денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем как угроза экономической безопасности России        22

2.2. Проблемы правоприменения уголовного законодательства о легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества приобретенного преступным путем        24

Заключение        29

Список использованной литературы        31

Введение

Несмотря на постоянное ужесточение требований регулирующих органов, актуальность темы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, как и прежде, растет. Отмывание преступных доходов приобретает все более разнообразные формы, и зачастую даже крупные финансовые организации не только в России, но и зарубежом, с трудом добиваются снижения рисков быть замешанным в подобной незаконной деятельности.

Поскольку финансовые организации играют ключевую роль в процессе выявления и предотвращения случаев отмывания доходов, полученных преступным путем, регулирующие органы, такие как Росфинмониторинг и Банк России, оказывают все большее давление на банки, требуя от них реализации программ по борьбе с отмыванием средств.

Проблема правовой оценки такого негативного явления, как отмывание преступных денежных средств, как отмечают Е.О. Бондарь, С.В. Изутина, является сегодня одной из наиболее актуальных как для России, так и многих зарубежных стран. Это связано с несколькими причинами.

В первую очередь данное преступление приводит к нарушению сложившихся экономических отношений и созданию новых, строящихся уже на противоправной основе – использовании средств или имущества, полученных преступным путем.

Помимо изложенного, общественная опасность отмывания денежных средств выражается в нарушении базовых конституционных начал, которые устанавливают не только единство экономического пространства, но и свободу экономической деятельности, а также свободное перемещение товаров, услуг и денежных средств.

Кроме того, легализации денежных способствует активному росту организованной преступности. Такая деятельность позволяет скрыть преступное происхождение имущественных ценностей, является финансовой основой терроризма, способствует совершению преступными группами новых преступлений.

И, наконец, в результате такой противоправной деятельности, происходит увеличение общего количества разных финансовых центров, позволяющих в короткий срок осуществлять различные финансовые операции, которые направлены на отмывание денежных средств.

Целью курсовой работы является изучение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём.

Достижение поставленной цели обеспечивалось решением следующих задач исследования:

• рассмотреть понятие, состав и виды легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём;
• выявить отличия легализации (отмывания) от смежных составов преступлений;
• определить ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём;
• анализировать легализацию денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, как угрозу экономической безопасности России;
• раскрыть проблемы правоприменения уголовного законодательства о легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества приобретенного преступным путем        .

Объектом данного исследования выступают общественные отношения, возникающие в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Предметом исследования являются уголовно-правовые нормы, регулирующие ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.