Анализ выполнения показателей плана по труду
Автор: spazavkas152 • Март 18, 2019 • Реферат • 1,318 Слов (6 Страниц) • 541 Просмотры
I. Анализ выполнения показателей плана по труду
Производим пофакторный анализ выполнения плана по производительности труда.
Таблица 1
Анализ производительности труда
Показатели | план | План, скорректированный на факт. объем перевозок | отчет | То же, с учетом неучтенных факторов |
А | 1 | 2 | 3 | 4 |
Индекс приведенных т.км | [pic 1] | |||
Численность эксплуатационного штата [pic 2] | 44800 | 45144 | 45100 | |
45152В т.ч. в части, зависящей от объема перевозок, [pic 3] | 17500 | 17675 | ||
Производительность труда, Птр [(тыс. привед. Т.км)/чел.] | 2156,2 | 2184,0 | 2181,5 |
1. На основе данных прил. 3 определить численность «независящего» (условно-постоянного) контингента
[pic 4]
[pic 5]
[pic 6]
2. Произвести корректировку численности эксплуатационного штата на фактический объем перевозок
[pic 7]
3. Рассчитать три значения производительности труда (Птр): плановую, фактическую и скорректированную на фактический объем перевозок (право):
[pic 8]
[pic 9]
[pic 10]
4. Определить величину дополнительных трудовых ресурсов в результате наличия сверхурочных часов (СВР)
[pic 11]
где Фн – номинальный фонд рабочего времени, ч, принимаемый по календарю года исполнения работы. (2019-1970)
5. Рассчитать производительность труда с учетом неучтенных факторов (сверхурочных)
[pic 12]
Где [pic 13]
Анализ отклонений производительности труда
1. Рассчитать темп прироста производительности труда ()[pic 14]
[pic 15]
2. Определить отклонение производительности труда от плановой (баз.) в зависимости от объема перевозок в приведенных т.км
[pic 16]
других качественных (Kf) факторов, определяющих среднесписочную численность работников
[pic 17]
Баланс отклонений
[pic 18]
3. Произвести расчет отклонения производительности труда с учетом неучтенного в результате наличия сверхурочных работ штата
[pic 19]
4. Определить действительный рост производительности труда с учетом фактически используемых трудовых ресурсов (сверхурочных часов работы)
[pic 20]
Делаем выводы, характеризующие работу дороги по обеспечению роста производительности труд
[pic 21]
[pic 22]
[pic 23]
Освоение сверхпланового объема перевозок за счет роста численности составило 646,9 млн. приведенных т.км., ха счет роста производительности труда 1253,8 млн. приведенных т.км.
В работе роста объема перевозок относительная экономия численности составила 581 чел.
[pic 24]
Посчитаем индексы по труду и заработной плате:
[pic 25]
[pic 26]
Получилось оптимальное соотношение индексов [pic 27]
Рассчитаем отклонения от плана фонда заработной платы. Для этого необходимо выполнять расчет фонда заработной платы по плану и отчету. Расчеты производятся по формулам
[pic 28]
[pic 29]
Пофакторный анализ отклонений фонда заработной платы от плана:
[pic 30]
[pic 31]
[pic 32]
Баланс отклонений:
[pic 33]
II. Анализ изменения расходов и себестоимости перевозок
Таблица 2
Причины отклонения отчетного показателя от плана (базы)
показатель | Единица измерения | План (база) | Отчет | Отклонение от плана (базы) в абсолютных единицах, +, - | % выполнения плана (темп роста) |
А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 |
Приведенные т.км | Млн. т. Км. | 96600 | 98500 | 1900 | |
Эксплуатационные расходы | Тыс. руб. | 2920480 | 2952420 | 31940 | |
В т.ч. зависящие от объема перевозок | Тыс. руб. | 1228840 | 1247270 | 18430 | |
Себестоимость перевозок | Т.км. | 30,23271 | 29,97381 | -0,2589 |
[pic 34]
[pic 35]
где, – расходы по плану и отчету, млн.руб.[pic 36][pic 37]
...