Преступность, связанная с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества

Федеральное государственное образовательное бюджетное

учреждение высшего образования

«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

Юридический факультет

Кафедра «Департамент правового регулирования экономической деятельности»

ЭССЕ

на тему: «Преступность, связанная с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества»

Москва,

 2020

Актуальность темы данной работы заключается в том, что в настоящее время легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества создает основу теневой экономики, дестабилизирует финансовое положение государства как в рамках разрешения внутригосударственных вопросов, так и на международной арене. Следует так же отметить, что проблема борьбы и активного противодействия преступлениям в сфере легализации денежных средств является одной из самых сложных и многозадачных для государства в виду динамичного развития цифровизации и компьютеризации. Естественно, для российского общества и государства возникает очевидная потребность в незамедлительном улучшении качества работы следственных органов, судебных инстанций и тд.

Уголовным кодексом Российской Федерации, а именно, статьей 174 определено, что под легализацией (отмыванием) денежных средств подразумевается «совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенным другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом». Преступления в сфере отмывания преступных доходов являются высоколатентными, на что косвенно указывает незначительность расследованных преступлений в рамках общей статистики по экономическим преступлениям.  Латентность указанного вида преступных деяний имеет довольно отрицательные последствия: она способствует формированию в сознании преступников убеждения безнаказанности, ослабляет значимость закона.

Определение ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств напрямую связано с выполнением Россией ее международных обязательств, а также направлено на защиту гарантированных Конституцией РФ положений, включающих в себя право на осуществление предпринимательской деятельности, единство экономического пространства, конкуренцию. Отдельного внимания требует тот факт, что составы преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств, занимают особое место в системе преступлений в экономической деятельности. Составы таких преступлений интересны тем, что с одной стороны, они (преступления) являются самостоятельными, но с другой стороны- преступления такого вида могут быть совершены только при наличии иных, предшествующих преступлений, явившихся источником дохода, подвергающегося легализации. ^[1]

Российское и международное законодательство о противодействии «отмыванию» преступных доходов направлено на поддержку как внешней, так и внутренней экономической стабильности и безопасности государства с учетом практики в данной сфере и опыта и рекомендаций международных организаций. Разбирая данный вопрос более углубленно, необходимо выделить сравнительно новые рaзъяснения, излoжeнныe в Пленуме Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 г. N 32 "О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем".

Проводя анализ изложенных в нормативно-правовых актах форм противодействия легализации преступных доходов, можно условно разделить их на две  группы: уголовно-правовые и иные формы противодействия.

• Уголовно-правовые меры включают в себя криминализацию деятельности по легализации таких доходов и являются «ядром» всей системы противодействия данным общественно опасным деяниям.

• Иные меры, в свою очередь, в основном сосредоточены на обеспечении реального применения уголовно-правовых норм об ответственности за «отмывание» денежных средств. Иные меры  предусматривают восстановление интересов и прав человека и гражданина, а также юридических лиц и государства. Они включают в себя нормы гражданского, административного, финансового права и т.д.

В настоящее время в сфере противодействия легализации денежных средств нормативно-правовую базу составляют несколько документов. Во-первых, Уголовный кодекс, в статьях которого (а именно, статьи 174, 174.1), устанавливается уголовная ответственность за отмывание денежных средств и иного имущества; во-вторых, Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 20.07.2020) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", за нарушение предписаний которого предусмотрена как уголовная, так и административная ответственность; в-третьих, администрaтивнaя ответствeтствeнность установлена КоAП РФ в статье 15.27 «Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма». Дaнныe НПA определяют пoнятиe лeгaлизации (отмывания) преступных доходов, регламентируют признаки данного деяния как противоправного, а также систематизируют действия, направленные на профилактику и противодействие как экономическим преступлениям в целом, так и преступлениям в сфере отмывания преступных доходов в частности.