Анализ и оценка кредитных рисков ПАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк»

[pic 1]

Содержание

Введение        3

1  Теоретические основы функционирования кредитных рисков в современных коммерческих банках        6

1.1  Риски коммерческого банка: понятие и причины их возникновения        6

1.2  Принципы классификации и методы управления кредитными рисками коммерческого банка        15

1.3 Состояние банковского сектора России в современных условиях         27

1.4  Методические подходы к оценке кредитных рисков коммерческого банка........................................................................................................................        34

2   Анализ и оценка кредитных рисков ПАО "Азиатско-Тихоокеанский банк" и пути их снижения        42

2.1  Общая технико-экономическая характеристика ПАО «АТБ»        42

2.2  Оценка кредитного портфеля банка        54

2.3  Анализ кредитных рисков ПАО "АТБ"        62

2.4 Практические рекомендации по снижению кредитных рисков и                            расчет их экономической эффективности....................................................        75

Заключение         80

Список использованной литературы        82

Приложение        86

Введение

Актуальность данной темы в выпускной квалификационной работе обусловлена тем, что предоставление кредитов населению является одной из перспективных в сфере предоставляемых банком услуг. Вместе с тем, при кредитовании населения банками возникают различные проблемы. Наиболее главной из них является высокие кредитные риски. Устойчивость кредитных организаций напрямую связана с качеством выдаваемых кредитов.

Коммерческие банки имеют значимую роль в существовании и развитии рыночной экономики. Они действуют на коммерческих началах, главной целью их деятельности является получение максимальной прибыли. Банк работает в сфере обращения, результатом его деятельности выступает банковский продукт в виде банковских услуг и операций. При производстве банковского продукта используется ряд инструментов, позволяющих довести до максимума стоимость банка. Такими инструментами являются банковские активы и пассивы, которые можно покупать и продавать на рынке и, при помощи них, банк осуществляет распределение и перераспределение созданного капитала .

Введение новых кредитных продуктов является целью удовлетворение потребностей различных слоев  населения и привлечения большого количества клиентов.

Кредитные операции - самая рентабельная статья банковского бизнеса. С помощью кредитных операций создается основная часть чистой прибыли, которая отчисляется в резервные фонды и идет на выплаты дивидендов акционерам банка.

Банки предоставляют кредиты юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка вырабатываются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; средств, мобилизированных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.

Для стабильной работы банка необходимо результативное управление его ресурсами, постоянный самоконтроль и анализ деятельности, а также квалификационные работники банка. Если во время деятельности банка возникнет проблема в виде кредитного риска, то работники банка должны своевременно и грамотно решить эту проблему, без каких либо последствий на эффективности работы банка.  

Кредитный риск - опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится также риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга.

Возникшая проблема, в виде кредитного риска, у коммерческого банка влечет негативные последствия, иными словами одни минусы. Но если у банка, разработана кредитная политика, и есть в штате кадров риск-менеджер, который разрабатывает меры по управлении и  устранению, то возникший кредитный риск не сильно отразится на эффективности рабы коммерческого банка.

Целью данной выпускной квалификационной работы является анализ и оценка кредитных рисков ПАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» и разработка практических рекомендаций по их снижению.