Риски кредитных организаций в условиях противодействия легализации доходов полученных преступным путем

РИСКИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В УСЛОВИЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ

Д.С. Орлов, В.И. Чистякова

Сибирский университет потребительской кооперации, tulasi@ngs.ru

Аннотация. Реализация правового механизма противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, регулируется 115-ФЗ от 7 августа 2001г.

В статье рассмотрены и предложены меры по снижению риска в кредитных организациях в современных условиях 115-ФЗ

Ключевые слова. Кредитные организации, легализация(отмывание), правовой механизм, не обычная сделка

Ключевые слова на английском языке. Credit organizations, legalization( laundering), legal mechanism, unusual transaction

В начале своей статьи я хотел бы рассмотреть понятия :риск и риск в кредитных организациях. Риск-это возможность наступления рискового события под влиянием каких-либо факторов риска [Чистякова ]

На данный момент теория банковского дела выделила виды банковских рисков, а также выработала эффективные механизмы управления их отдельными видами. Так же , в условиях развития международного механизма противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, деятельность кредитных организаций  сопряжена со «специфическими» рисками

Банки выполняют роль финансового посредника между долговыми обязательствами и рисками. Они так же являются объектами общественных сбережений, сбережений частных лиц. Самым важным для банка является доверие со стороны общества, за неимением этой составляющей в банковскую систему не будет поступать достаточное количество средств , что негативно скажется на развитии экономики.[2]

В кредитных организациях существует большое количество рисков: риск не кредитоспособности клиентов, снижение доходности, риск ликвидности, операционный риск, риск отзыва лицензии из-за неисполнения законодательства РФ.

К такому нарушению относится легализация(отмывание) доходов полученных преступным путем.

На сегодняшний день самой большой угрозой в кредитных организациях является Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ

Основными положениями которого являются:

Ответственность органов по надзору за сомнительными финансовыми операциями и лицами, которые их осуществляют.

Создание таких органов и внутренних подразделений в банках и других организациях кредитования. Отслеживание финансовых операций, главной целью которых является вывод денежных средств за границу. Определение финансовой операции связанной с террористических организаций. [3]

Главная проблема это , то что в кредитных организациях Российской Федерации подвержены риску отзыва лицензии, если происходит операция на сумму не менее 600 тыс. руб и операции обладающие признаком необычной сделки. Нарушение ФЗ может привести к блокировке счетов клиента и отзыву лицензии

Система внутреннего контроля является важным компонентом современного банка для обеспечения безопасности.. За последнее время произошли изменения законодательной базы в этой сфере. Так, вступил в силу федеральный закон No 140-ФЗ от 8 июня 2015 г. «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». [4]

Изменения в законодательстве усложнили деятельность кредитных организаций т.к. банки теперь обязаны определять происхождение источников денежных средств и иного имущества. Данная норма закона не является новой, поскольку в рамках закона 115-ФЗ уже применялось это положение к такой категории лиц, как публичные должностные лица. Ранее данный закон применялся к «российским публичным должностным лицам», а сейчас его действие распространяется на все физические и юридические лица.

В документах ФАТФ данный риск объясняется тремя основными факторами: угроза, уязвимость, последствия