Механизмы финансового оздоровления кредитных организаций и условия из применения

Федеральное государственное образовательное бюджетное

учреждение высшего профессионального образования

«Финансовый университет

при Правительстве Российской Федерации»

(Финансовый университет)

Департамент финансовых рынков и банков

ТВОРЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ

по дисциплине «Организация деятельности Центрального банка»

на тему:
«Механизмы финансового оздоровления кредитных организаций и условия из применения. Фонд консолидации банковского сектора и его роль в реализации механизмов санации банковский сферы»

Выполнила:

Студентка группы ДКО4-2

Факультета финансовых рынков

Ерошенко Екатерина Андреевна

Руководитель:

к.э.н., доцент

Афанасьева Оксана Николаевна

Москва 2017

На сегодняшний день банковская сфера сталкивается с рядом проблем. Финансовое положение страны ухудшается из-за отсутствия полноценного нормативно-правового базиса, которые регулирует отношения, возникающие между кредитными организациями на рынке.

Совокупность важных процессов определяют такое понятие как «финансово оздоровление». К таким процессам относятся: восстановление платежеспособности кредитной организации, стабилизация движения финансовых потоков целью которой предполагается финансовое равновесие, которое в свою очередь определяет благополучное развития банка в целом.

Основная проблема, с которой сталкивается банковский надзор – банки, испытывающие финансовое затруднение. В связи с этим, возникает необходимость в применении национальных законодательных мер, которые препятствуют распространению проблемных банков. Финансовая неустойчивость кредитных организаций обусловлена:

• неудовлетворительным качеством активов;
• высокими операционными расходами, неадекватными реальному состоянию бизнеса;
• скрытыми убытками, не нашедшими отражения в отчетности.

Низкое качество активов нередко связано с чрезмерным наращиванием операций по предоставлению ссуд различным категориям заемщиков и отсутствием стимулов для выявления проблемной задолженности на ранних стадиях, несвоевременным принятием мер по улучшению ситуации, концентрацией кредитного риска в одном регионе или отрасли. Помимо этого, немало важная причина возникновения подобных ситуаций — несоблюдение менеджментом кредитной организации требований и процедур, закрепленных в кредитной политике и внутренних инструкциях, неэффективность работы служб внутреннего контроля и аудита.

В связи со снижением уровня финансовой устойчивости кредитной организации,  органы надзора должны  принимать меры с учетом ситуации и норм банковского законодательства. При этом проводить мероприятия по выводу кредитной организации из кризиса должны собственники и менеджмент.

Проблемный банк — банк, в котором под угрозу попадают ликвидность и платежеспособность, а финансовая неустойчивость носит фундаментальный характер.

Финансово неустойчивый банк — банк, ликвидность и платежеспособность которого потенциально уязвима, проблемы в деятельности которого носят временный характер и могут быть преодолены при помощи оздоровительных мероприятий^[1].

Сущность финансового оздоровления банка заключается в проведении комплекса мероприятий,  которые нацелены на восстановление его ликвидности, возобновление прибыльной деятельности при условии выполнения всех требований банковского законодательства и обязательных нормативов деятельности банков, установленных Банком России.

Санация банков применяется государственным регулированием в целях оздоровления кредитных организаций. Этот механизм начали использовать с 2008 года, однако широкое применение данный инструмент получил в России лишь в 2014–2015 годах.