Деятельность и организация национальной системы противодействия легализации незаконных доходов

Деятельность и организация национальной системы противодействия легализации незаконных доходов

ПОД/ФТ было создано в середине 2001 года, которая именуется в правовой базе как противодействие отмыванию (легализации) денежных доходов, получаемых преступным путем, и финансированию терроризма на территории Российской Федерации. В России в августе 2018 года был принят Федеральный Закон №115−ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» [1]. В 90-х годах прошлого века, в России отсутствовала система по борьбе с «отмыванием» доходов. В основу создания отечественной системы ПОД/ФТ легли стандарты, разрабатываемые ООН, а также европейские стандарты. На базе упомянутых стандартов в соответствии с Указом Президента РФ от 24 мая 1994 г. №1016 была разработана Концепция проекта Федерального закона РФ «Об ответственности за легализацию преступных доходов». Разработкой данного проекта занималась межведомственная комиссия, в состав которой входили представители МВД России, Банка России, Минфина России, Госналогслужбы России, и другие.

Впервые, в сентябре 1997 года Россия вступила в состав региональной структуры по называемому типу ФАТФ, которая предназначена для стран Европейского континента – Избранного Комитета экспертов Совета Европы по оценке мер, которые направлены на борьбу с отмыванием денег, больше известного как МАНИВЭЛ. Спустя три года была произведена оценка национальной системы ПОД/ФТ по линии МАНИВЭЛ, которая в большей степени подтвердила выводы ФАТФ об отсутствии на тот момент в Российской Федерации системы ПОД/ФТ.

Основными недостатками национальной системы ПОД/ФТ в Российской Федерации, являлось отсутствие базового закона в области противодействия легализации незаконных доходов, соответствующее международным стандартам. Помимо этого, также негативной оценкой было отмечено отсутствие подразделения финансовой разведки.

В результате проверок, в июне 2000 года, ФАТФ опубликовала «черный список» стран, в которых национальные системы противодействия «отмывания» доходов не соответствовали стандартам для осуществления международного сотрудничества в данной области. В этот список попала и Российская Федерация[7, С.93].

Для совершенствования национальной системы ПОД/ФТ уже в 2001 году Государственной Думой Федерального Собрания РФ был единогласно принят Федеральный Закон № 115−ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, которые были получены преступным путем». Данный Закон был принят 13 июля 2001 года, одобрен Советом Федерации 20 июля 2001 года и подписан Президентом Российской Федерации 7 августа 2001 года, что послужило началом российской системы ПОД/ФТ. С момента создания и принятия Закона в 2001 году Комитета по финансовому мониторингу (КФМ),  который в 2004 году был переименован в Федеральную службу по финансовому мониторингу (ФСФМ), выполняющего функции подразделения финансовой разведки, в России был сделан значительный шаг, который направлен на противодействие «отмыванию» денег. В июне 2002 года из «черного списка» ФАТФ Россия была исключена Россия, что стало положительным результатом всех тех усилий и шагов, которые были предприняты в России для противодействия легализации преступных доходов. Позднее, в 2003 году Российская Федерация стала членом Группы разработки финансовых мер, направленных на борьбу с «отмыванием» денег  (ФАТФ)[6, С.184].

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии отмыванию (легализации) денежных доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»[1] в Российской Федерации занимает особое центральное место в системе нормативных правовых актов по вопросам ПОД/ФТ. Данный акт определяет содержание связанных с ним положений иных федеральных законов, и кроме того принимаемых в его исполнение подзаконных актов.

В настоящее время отдельные функции по ПОД/ФТ выполняют различные органы исполнительной власти в соответствии с предоставленными им полномочиями. К таким органам относятся: Министерство финансов РФ; Министерство юстиции РФ; Министерство иностранных дел РФ; Министерство внутренних дел РФ; Федеральная налоговая служба; Федеральная служба безопасности РФ; Федеральная таможенная служба; Федеральная служба по контролю за оборотом наркотиков; Федеральная служба по финансовому мониторингу; Центральный банк РФ (Банк России).