Организация кассовых операций с клиентами банка на примере ОАО КБ «Центр-Инвест»

ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

«ДОНСКОЙ БАНКОВСКИЙ КОЛЛЕДЖ»

Работа допущена к защите

заместитель директора по УПР

___________ Т.А. Филиппова

«____» ______________ 2016 г.

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ

(ДИПЛОМНАЯ) РАБОТА

на тему: «Организация кассовых операций с клиентами банка на примере ОАО КБ «Центр-Инвест»»

Специальность “Банковское дело”

Студентки III курса

Группы БД-32

Литвинко Екатерины Сергеевны

Научный руководитель:

Артемова Светлана Анатольевна

Ростов-на-Дону

2016 г.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ        5

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ С КЛИЕНТАМИ БАНКА        9

1.1. Правовые основы организации кассовых операций с клиентами банка        9

1.2. Порядок совершения кассовых операций с физическими лицами        14

1.3. Порядок совершения кассовых операций с юридическими лицами        20

ГЛАВА II. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ С КЛИЕНТАМИ ОАО КБ «ЦЕНТР-ИНВЕСТ»        26

2.1. Анализ аспектов кассового обслуживания с клиентов – физических лиц в ОАО КБ «Центр-Инвест»        26

2.2. Анализ организации кассовых операций с клиентами – юридическими лицами ОАО КБ «Центр-Инвест»        33

2.3. Перспективы развития кассовых операций с клиентами ОАО КБ «Цетр-Инвест»        41

ЗАКЛЮЧЕНИЕ        45

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ        49

ПРИЛОЖЕНИЯ        52

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность исследования кассовых операций состоит в том, что кассовые операции являются одним из важнейших и наиболее трудоемких видов повседневной деятельности коммерческого банка. Проблемы совершенствования налично-денежного обращения являются приоритетным направлением для большинства ведущих банков мира. Опыт всех государств показывает, что независимо от уровня развития рыночной экономики и преобладания в денежно-кредитных системах инструментов безналичных расчетов, наличное денежное обращение продолжает занимать определенное место. Доля наличных денег в обороте разных стран составляет от 40 до 90 %. Наличные деньги являются важной составляющей денежной системы России, от которой в немалой степени зависит ее устойчивое функционирование. В России показатель наличных денег в объеме розничных операций равняется 78,6%.

Кассовое обслуживание – один из самых распространённых и комплексных видов банковских услуг. Ведь именно услуги по кассовому обслуживанию лежат в основе отношений банка с их существующими и потенциальными клиентами, а для банка это отличный шанс показать себя с наилучшей стороны и предложить другие свои услуги на долгосрочную перспективу. Кассовые операции играют важную роль в деятельности экономических субъектов: наличными деньгами производятся расчеты предприятий, организаций и учреждений с населением, между отдельными группами населения и в ограниченных размерах между предприятиями. Поэтому от состояния налично-денежного оборота во многом зависят нормальная циркуляция денег в хозяйстве, устойчивость их покупательной способности.

Сегодня вопросу организации кассовой работы в коммерческом банке придается большое значение: она должна гарантировать и сохранность ценностей, и своевременное обеспечение кассовой наличностью обслуживаемых банком предприятий и организаций, и инкассацию денежных средств. При этом ее деятельность должна полностью соответствовать установленным регламентам, в частности требованиям Положения Банка России «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 24 апреля 2008 г. № 318-П.