Пайыздық банктік тәуекелдер. Табыстылық және пайыздық тәуекел

Студенттің өзіндік жұмысы

Пайыздық банктік тәуекелдер. Табыстылық және пайыздық тәуекел

Жоспар:

Кіріспе

Негізгі бөлім

1. Пайыздық тәуекелдерді басқару жүйесін құру

2. Пайыздық тәуекелді бағалау әдістері

Пайдаланылған әдебиеттер тізімі

Кіріспе

Пайыздық тәуекел ( Ағылшын. Пайыздық мөлшерлеме ), - пайыздық мөлшерлемелердің қолайсыз өзгеруіне байланысты қаржылық шығындардың пайда болу қаупі (мүмкіндігі). Пайыздық тәуекел талаптар мен міндеттемелерді талап ету (өтеу) шарттарының сәйкес келмеуінен, сондай-ақ талаптар мен міндеттемелер бойынша пайыздық мөлшерлемелердің өзгеруінің тең емес дәрежесінен туындауы мүмкін. Оны атап өткен жөн, нарықтық құны белгіленген бар қаржы құралдары табыс (мысалы, облигациялар тұрақты бар купон ) қайтару және азаюына артып нарықтық ставкалардың өсуіне азаяды. Бұл тәуелділік неғұрлым күшті болса, байланыс мерзімі соғұрлым ұзақ болады (дәлірек айтқанда, оның ұзақтығы). Кейбір нарықтық ставкалармен байланысты өзгермелі ставкасы бар қаржы құралдары осы нарықтық ставкаларға тікелей тәуелді - ставкалардың өсуіне байланысты құралдың рентабельділігі өседі және керісінше, бұл компанияның кірістері мен шығыстарына тікелей әсер етеді. Кейбір құралдар үшін болашақта эмитент пайыздық мөлшерлемені алдын-ала белгіленген уақытта қайта қарауы мүмкін болатын белгісіз мөлшерлеме болуы мүмкін, бұл одан да үлкен пайыздық тәуекелдерді тудырады.

Пайыздық тәуекел, сонымен қатар шығындар қаржылық есептілікте формальды түрде көрсетілмегеніне қарамастан, нарықтық бағалары жоқ құралдар үшін де бар (мысалы, банктің қарапайым несиелері мен депозиттері үшін). Белгіленген мөлшерлеме бойынша ұзақ мерзімді несие берген кезде, нарықтағы несиелік ставкалардың жоғарылауымен, жоғалған пайда пайда болу қаупі туындайды, өйткені бұрын берілген несие бойынша талаптар осы мөлшерлемені жоғары мөлшерлемемен қайтарады несиелік тәуекелдің бірдей деңгейі ).

Пайыздық тәуекелді талдай отырып, пайыздық ставкалардың мүмкін болатын жалпы ығысуын ғана емес , кірістің қисығы формасының өзгеруін ескеру қажет . Мысалы, жалпы өтімділік дағдарысы кезінде бұл қысқа мерзімді мөлшерлемелер күрт өсіп кетуі мүмкін, ал ұзақ мерзімділерде шамалы өсулер болады. Пайыздық тәуекел пайыздық мөлшерлемелердің ауытқуынан туындайды және бұл салымдар бойынша пайыздарды немесе кірістерді төлеу құнының өзгеруіне әкеледі, яғни пайда (немесе залал) мөлшері күтілгенмен салыстырғанда өзгереді. Тәуекелдің бұл түріне әдетте банктер, сақтандыру және инвестициялық компаниялар, сондай-ақ қаражаттарды қарызға алатын немесе оларды пайыздық активтерге салатын қаржылық емес кәсіпорындар (мемлекеттік бағалы қағаздар, корпоративтік облигациялар және т.б.) ұшырайды.

Негізгі бөлім

Пайыздық тәуекелдерді басқару жүйесін құру

Пайыздық тәуекелдерді басқару жүйесі - бұл элементтер блоктарының жиынтығы, оларға мыналар кіреді:

■ пайыздық тәуекелді анықтау, басқару субъектілері;

■ пайыздық тәуекелді талдау және бағалау;

■ тәуекелді реттеу және бақылау тәсілдері; түпкілікті мақсаты банк қызметі барысында пайда болатын пайыздық тәуекелді азайту болып табылатын жүйені бақылау.

Пайыздық тәуекелді басқарудың міндеті - өтімділік сақталған жағдайда пайда мен тәуекел арасындағы оңтайлы тепе-теңдікті табу. Бұл тапсырманы шешу қиын мәселелердің бірі болып