Связь финансирования терроризма с «отмыванием» денег

Министерство науки и высшего образования

Российской Федерации

Федеральное государственное автономное образовательное

учреждение высшего образования

«Севастопольский государственный университет»

Кафедра «Государственное и муниципальное управление»

РЕФЕРАТ

По дисциплине: «Противодействие отмыванию доходов и финансированию терроризма»

На тему: «Связь финансирования терроризма с «отмыванием» денег»

Выполнил:

 ст. 3 курса гр. ГМУ/б-20-1-о

Скосырская Полина Александровна

Проверил: к.ю.н.,

доцент кафедры «Финансы и кредит» СевГУ

Чуйков Андрей Сергеевич

Севастополь

2023

СОДЕРЖАНИЕ

Введение        3

основные определения        5

связь между отмыванием денег и финансированием терроризма        8

заключение        11

список использованных источников        12

ВВЕДЕНИЕ

В большинстве стран существуют серьезные проблемы, связанные с предотвращением, обнаружением и пресечением процессов отмывания денег и финансирования терроризма по сегодняшний день, что и определяет актуальность и важность выбранной мною темы.

Решение этих проблем осложняется в результате применения изощренных методов для отмывания денег и финансирования терроризма. Такие изощренные методы могут предусматривать участие многочисленных финансовых организаций разных типов; использование большого количества разнообразных финансовых операций, проводимых через различные финансовые и иные организации, такие как финансовые консультативные фирмы, подставные корпорации и сервисные организации, действующие в качестве посредников; переводы денег через разные страны, из разных стран и в разные страны; а также использование многочисленных и разнообразных кредитно-денежных документов и других видов ценных бумаг. Однако отмывание денег по своей сути представляет собой весьма простую концепцию. Это—процесс маскировки доходов от криминальной деятельности с целью сокрытия их незаконного происхождения. По сути, отмывание денег связано с доходами от приобретенной криминальными способами собственности, а не с самой такой собственностью.

Финансирование терроризма по своей сути также является весьма простой концепцией. Речь идет о любых видах финансовой поддержки терроризма или тех, кто поощряет, планирует или осуществляет акты террора. Однако определение самого понятия терроризма не является столь же простым, поскольку этот термин может в разных странах трактоваться по-разному, учитывая политические, религиозные и национальные факторы.

Финансовые операции, связанные с отмыванием денег и финансированием терроризма, зачастую обладают некоторыми общими особенностями, которые в первую очередь объясняются необходимостью их скрытного проведения. Отмыватели денег направляют незаконно полученные денежные средства через легальные каналы, чтобы скрыть их криминальное происхождение, тогда как те, кто финансирует терроризм, направляют денежные средства, которые могут быть как легального, так и незаконного происхождения, так чтобы скрыть их источник и конечное назначение, каковым является поддержка терроризма. Однако результат является одинаковым—извлечение выгоды. При отмывании денег выгодой для криминальных структур является получение денежных доходов, замаскированных под легитимные. Аналогичным образом, выгодой для тех, кто финансирует терроризм, является возможность оказания финансовой поддержки для реализации стратегии и актов терроризма.

Целью данной работы является рассмотрение определений «отмывание денег» и «финансирование терроризма», а также установление между ними связи.

ОСНОВНЫЕ ОПРЕДЕЛЕНИЯ

Существует несколько различных определений понятия отмывания денег (или легализации доходов от преступной деятельности). Большинство стран используют определение, принятое в Конвенции ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» (1988)

(«Венская конвенция»):

• конверсия или перевод собственности, если известно, что такая собственность получена в результате любого правонарушения или правонарушений [связанных с незаконным оборотом наркотиков], или в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях, в целях сокрытия или утаивания незаконного источника собственности или в целях оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении такого правонарушения или правонарушений, с тем чтобы он мог уклониться от ответственности за свои действия;