Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»

Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»

Аннотация. В статье раскрываются основные понятия кредитного портфеля, проводится анализ портфеля по категориям заемщиков, по срокам предоставления и по категориям качества.

Ключевые слова: кредитный портфель, кредиты, Сбербанк

Кредитный портфель коммерческого банка представляет собой совокупность всех размещенных кредитов среди всех категорий заемщиков.

С учетом того, что для подавляющего большинства банков кредиты выступают основным видом операций, ориентированных на получение дохода, кредитный портфель принято структурировать для удобства учета, анализа и прогнозирования кредитной деятельности.

В зависимости от особенностей поставленных задач анализа кредитный портфель может быть структурирован:

- по категориям заемщиков: кредитные учреждения, корпоративные клиенты и граждане;

- в разрезе сроков размещения: краткосрочные, среднесрочные, а также долгосрочные кредиты;

- по видам валюты кредита: в национальной или иностранной валютах;

- по порядку погашения, начисления процентов, порядку предоставления кредитов, уровню качества обслуживания долга или каким –либо другим характеристикам, которые к конкретной ситуации могут сформировать представление по вопросам, касающимся совокупности  всех размещенных банком кредитов.

ПАО «Сбербанк», являясь универсальным и крупнейшим банком Российской Федерации, обладает очень объемным кредитным портфелем.

В качестве заемщиков в банке присутствуют все, ранее перечисленные категории клиентов: юридические и физические лица, индивидуальные предприниматели, другие банковские учреждения.

Приведем данные о структуре кредитного портфеля банка в разрезе категорий заемщиков по состоянию на последние три отчетные даты.

Таблица 1 – Кредитный портфель в разрезе категорий заемщиков (млрд.руб.)

Как видно из данных, приведенных в таблице, основным заемщиком в ПАО «Сбербанк» выступают юридические лица, второй по величине сегмент – граждане.

Кредитование является срочной операцией, которая к тому же в большей степени осуществляется за счет привлеченным банком средств (банковских вкладов). Т.е. анализ портфеля обязательно требует учет в разрезе сроков предоставленных кредитов.

Таблица 2 – Кредитный портфель в разрезе сроков предоставления (млрд.руб.)

(Таблица 2 составлена без учета сформированных резервов по кредитам).

Мы видим, что наибольшая доля кредитов, размещенных банкам, предоставлена на срок, превышающий три года, т.е. в большей части кредиты предоставляются долгосрочные.