Факторы риска
Автор: Tata_098 • Ноябрь 29, 2020 • Задача • 712 Слов (3 Страниц) • 314 Просмотры
УСЛОВИЕ ЗАДАНИЯ:
Оценка уровня капитализации компании и выявление факторов риска ведется табличным методом на основании данных в таблице 1.
Таблица 1 – Исходные данные для оценки рисков капитализации промышленной компании по состоянию на конец 2016 и 2017 гг., млн. руб.
Наименование показателей | Вариант - 3 | |
2016 | 2017 | |
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||
1. Нематериальные активы | 258 | 190 |
2. Основные средства | 41606 | 39227 |
3. Незавершенное строительство | 187 | 210 |
4. Доходные вложения в материальные ценности | 152 | 200 |
5. Долгосрочные финансовые вложения | 261 | 206 |
6. Прочие внеоборотные активы | 71 | 78 |
Итого по разделу I | 42535 | 40111 |
в т.ч. неходовые материальные ценности | 14 | 15 |
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||
1. Запасы: | 25285 | 26031 |
| 21573 664 2988 36 22 2 | 22059 713 3200 30 27 2 |
2. НДС по приобретенным ценностям | 3883 | 3970 |
3. Дебиторская задолженность (платежи более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 783 | 371 |
в т.ч. покупатели и заказчики | – | – |
4. Дебиторская задолженность (платежи в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 19228 | 18065 |
в т.ч. покупатели и заказчики | 7723 | 7475 |
5. Авансы выданные | 1290 | 1407 |
6. Прочие дебиторы | 1178 | 1204 |
7. Краткосрочные финансовые вложения | 3409 | 3320 |
8. Денежные средства | 293 | 341 |
9. Прочие оборотные активы | – | – |
Итого по разделу II | 55349 | 54709 |
Итого активов | 97884 | 94820 |
КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | ||
1. Уставный капитал | 27500 | 24250 |
2. Добавочный капитал | 1686 | 1403 |
3. Резервный капитал | 7233 | 7233 |
4. Нераспределенная прибыль | 11336 | 13096 |
Итого по разделу III | 47755 | 45982 |
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
1. Займы и кредиты | 14463 | 13462 |
2. Прочие долгосрочные обязательства | 589 | 554 |
Итого по разделу IV | 15052 | 14016 |
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
1. Займы и кредиты | 24850 | 22710 |
2. Кредиторская задолженность: | 8098 | 10123 |
| 6820 244 63 971 | 9008 303 79 733 |
3. Авансы полученные | 1170 | 1158 |
4. Прочие кредиторы | ||
5. Задолженность перед учредителями по выплате доходов | – | – |
6. Доходы будущих периодов | 959 | 831 |
7. Резервы предстоящих расходов | – | – |
8. Прочие краткосрочные обязательства | – | – |
Итого по разделу V | 35077 | 34822 |
Итого пассивов | 97884 | 94820 |
Выручка от реализации продукции | 48627 | 47263 |
Чистая прибыль компании | 10256 | 8867 |
Величина реинвестируемой чистой прибыли | 5223 | 4821 |
...