Комплекс мероприятий по управлению кредитными рисками банка и оценка их экономической эффективности

Содержание

Введение        3

Глава 1. Теоретические аспекты кредитного риска        5

1.1.        Сущность кредитного риска        5

1.2.        Методическая база управления кредитным риском в коммерческом банке        9

Глава 2. Анализ методов оценки и управления кредитным риском в коммерческом банке        13

2.1.        Особенности моделей оценки и методов управления кредитным риском в российских банках (на примере ПАО «Уралсиб»)        13

2.2.        Анализ методики оценки кредитного риска        22

Глава 3. Комплекс мероприятий по управлению кредитными рисками банка и оценка их экономической эффективности        28

Заключение        35

Список использованных источников        37

Введение

Кредитный риск традиционно занимает первое место среди банковских рисков и приводит к значительным убыткам в деятельности и отдельных коммерческих банков, и банковской системы в целом. Следствием принятия чрезмерного кредитного риска является снижение качества кредитного портфеля, может привести к потере капитала и ликвидности банка. Ухудшение состояния отдельного банка и тем более всей банковской системы, влечет за собой многочисленные финансовые потери вкладчиков, других его кредиторов и рост напряжения в обществе в целом.

Во избежание банкротства и достижения устойчивого положения на рынке, банкам необходимо применять эффективные методы и инструменты управления рисками. Поэтому возникает необходимость в более основательном исследовании причин возникновения проблемных кредитов в РФ и анализе нормативной базы, регулирующей кредитный риск банков, а также поиска путей стимулирования и повышения прибыльности их кредитной деятельности.

Анализ последних исследований и публикаций. Вопросу управления кредитным риском банка посвящены работы таких отечественных и зарубежных ученых и практиков, как В. бобылей, А. Васюренко, Ж. Довгань, В. Витлинский, Х. Грюнинг, А. Дзюблюк, А. Кириченко, В. Коваленко, А. Лаврушин, К. Мельник, А. Мороз, Л. Примостка, В. Севрук и др. В частности, вопросами оценки кредитного риска занимались И. Белова, И. Белецкая, Р. Коцовский, А. Терещенко. Труда Н. П. Верхуша, И. В. Елейко, И. В. Линтур посвященные исследованию проблем преодоления кредитных рисков банковской деятельности, а также определению путей минимизации их негативных воздействий. Целесообразным направлением исследований является выявление адекватности существующих методов оценки кредитного риска сегодняшним реалиям, а также выявление тех факторов кредитного риска, имеют весомое влияние на нынешнее состояние кредитной деятельности банков.

Цель исследования - исследовать факторы, которые способствуют появлению кредитных рисков и их видов, а также проанализировать нормативные методики оценки кредитного риска. С этой целью необходимо последовательно решить несколько задач: построить классификацию кредитных рисков банковской деятельности с учетом соответствующих факторов; оценить кредитный риск украинских банков и выявить наиболее значимые факторы его изменения.

Поставленная цель обусловила необходимость решения следующих задач:

• исследовать сущность кредитного риска
• рассмотреть методическую базу управления кредитным риском в коммерческом банке;
• изучить особенности моделей оценки и методов управления кредитным риском;
• провести анализ действующей системы оценки риска ПАО «Уралсиб»;
• разработать комплекс мероприятий по управлению кредитными рисками банка и оценить их экономическую эффективность.

Объектом исследования является кредитный риск коммерческого банка.