Основы финансовой грамотности

Основы финансовой грамотности

1. Понятие человеческого капитала: финансы, финансовые цели, финансовое планирование, активы, пассивы, доходы (номинальные, реальные), расходы, личный бюджет, семейный бюджет, дефицит, профицит, баланс

Человеческий капитал (далее ЧК) − совокупность знаний, умений и навыков, используемых для удовлетворения потребностей человека и общества (способность к трудовой деятельности, долговременный экономический ресурс, совокупность качеств, определяющих производительность и являющихся источником дохода для индивида, его семьи, общества) [3].

Функциями управления ЧК являются [3]: планирование, организация, мотивация и анализ.

Финансы – это совокупность денежных отношений, в процессе которых осуществляется формирование и использование фондов денежных средств.

Цели личного финансового плана, могут быть самыми различными:

– инвестиционные. Обычно предполагает постоянное выделение средств, направляемых на инвестирование, конечной целью является получение нового источника дохода с капитала;

– кризисные. Эта разновидность личного финансового плана становится актуальной при резком уменьшении доходов или же увеличении расходов.

– долговое. Этот личный финансовый план предполагает ряд действий, направленных на как можно скорейшую выплату долгов. Обычно проблемы возникают с платежами по кредитам;

– накопительные. Задачей этой программы является банальное накопление денежных средств, необходимых для какой-либо цели. Осуществляется программа посредством оптимизации расходов.

В зависимости от сроков осуществления планов они делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. По необходимым действиям планы делятся на чисто финансовые и смешанные. Так, при первой категории от исполнителя не понадобится каких-либо дополнительных действий, вся задача сводится к перераспределению доходов. Во втором случае может понадобиться совершить некоторые действия, например, найти вторую работу или освоить какое-либо умение.

Финансовое планирование это составление финансового плана, который является инструментом, помогающим анализировать и оптимизировать денежные потоки, в которых мы находимся на протяжении всей жизни.

Активы – это все материальные ценности домохозяйство (включая имущество, интеллектуальную собственность, акции, облигации, пенсионные и накопительные счета), которые имеют рыночную стоимость и могут быть проданы и/или являться источником пассивного дохода [2].

Пассивы – долговые или иные обязательства, которые предполагают в настоящем и будущем оттоки финансовых средств.

Доход – это деньги или материальные ценности, получаемые от предприятия, отдельного лица или какого-либо рода деятельности. Денежные доходы семьи могут включать поступления денег в виде:

– заработной платы за работу по найму (на основной работе, по совместительству или на своем предприятии);

– доходов от индивидуальной трудовой деятельности, доходов от бизнеса;

– дивидендов по акциям, процентов по вкладам в банк;

– доходов от сдачи в аренду недвижимости (квартиры, дачи, гаража);

– доходов от продажи недвижимости, продукции с приусадебного хозяйства, личных вещей;

– стипендий, пенсий, пособий на детей;

– алиментов, помощи родных и близких;

– подарков, призов, выигрышей;

– возврата налогов;

– грантов;

– наследства.

Расход – это затраты, издержки, потребление чего-либо для определенных целей:

– расходы на жилье (аренда, налоги, страховка, содержание дома, квартплата);

– расходы на питание (продукты, кафе и рестораны); - долги (долги, кредиты);

– расходы на транспорт (автомобиль, проезд на общественном транспорте, такси);

– расходы на отдых (отпуск, хобби, культурные мероприятия);