Коммерциялық банктің несиелік қауіп-қатері

ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНЫҢ БІЛІМ ЖӘНЕ ҒЫЛЫМ МИНИСТРЛІГІ

     А.Байтұрсынов атындағы Қостанай өңірлік университеті

   Баяндама

Тақырыбы: Коммерциялық банктің несиелік қауіп-қатері

Орындаған: Жумаганова Г.Ж.

Тексерген: Абжанова А.Қ.

                                              Қостанай, 2021

Несиелік тәуекел – бұл банктік несие бойынша төлемді қайтармау немесе кешіктіру қаупі.

Несиені қайтармау тәуекелінің негізгі себептері:

• қарыз алушының кредит қабілеттілігін төмендету (жоғалту) ;
• қарыз алушының іскерлік беделінің нашарлауы.

Кредиттік тәуекел банк берген әрбір жеке несие бойынша немесе банктің бүкіл кредиттік портфелі бойынша (жиынтық кредиттік тәуекел) туындауы мүмкін. Сондықтан банкке несие саясатын — ұйымның құжатталған схемасын және несиелік қызметті бақылау жүйесін жасау өте маңызды.

Несиелік портфельді қалыптастырудың басты талабы - бұл бір несиенің жоғары тәуекелін басқа несиелердің сенімділігі мен кірістілігімен өтейтін соңғысының тепе-теңдігі. Кредиттік портфельдің құрылымы мынадай факторлардың әсерінен қалыптасады:

• жеке несиелердің табыстылығы мен тәуекелі;
• қарыз алушының кредиттердің жекелеген түрлеріне сұранысы;
• Орталық банк белгілеген кредиттік тәуекелдердің нормативтері;
• кредиттерді өтеу мерзімдері бөлінісінде банктің кредиттік ресурстарының құрылымы.

Банктердің кредиттік операциялары өздігінен тәуекелді болып табылады, сондықтан кредиттік тәуекелдерді басқару оларды төмендетуге бағытталуы тиіс, оның негізгі әдістері мыналар болып табылады:

• қарыз алушының несие қабілеттілігін бағалау және оның несиелік рейтингін белгілеу;
• қарыздарды әртараптандыру саясатын жүргізу (қарыз алушылардың мөлшері, түрлері, топтары бойынша);
• несиелер мен депозиттерді сақтандыру;
• берілген несиелер бойынша ықтимал шығындарды жабу үшін резервтер қалыптастыру;
• кредиттік тәуекелді азайту мақсатында банктің тиімді ұйымдық құрылымын қалыптастыру.

Кредиттік тәуекелді басқару

Кредиттік тәуекелді басқару - банк қызметінің тиімділігін айқындайтын негізгі фактор. Қаржы дағдарысы, көптеген несие мекемелері мен банк өнімдері арасындағы қатаң бәсекелестік, сондай-ақ банк заңнамасының тұрақсыздығы мен жетілмегендігі жағдайында кредиттік тәуекелді басқарудың тиімді жүйесінің болуы ерекше маңызды.

Кредиттік тәуекел факторлары

Несиелік тәуекел - бұл үшінші тараптың несиелік ұйымы алдындағы несиелік міндеттемелерді орындамау қаупі. Тәуекелдің бұл түрінің пайда болу қаупі баланста көрсетілетін, сондай-ақ баланстан тыс сипатта болуы мүмкін несиелік және оларға теңестірілген басқа да операцияларды жүргізу кезінде бар.

Несиелік тәуекел дәрежесі келесі факторларға байланысты:

• елдегі және өңірдегі экономикалық және саяси ахуалға, яғни оған макроэкономикалық және микроэкономикалық факторлар (өтпелі кезеңдегі экономиканың дағдарысты жай-күйі, банк жүйесінің толық қалыптаспауы және т. б.) әсер етеді.);
• экономикадағы өзгерістерге сезімтал жекелеген салаларда кредиттік қызметтің шоғырлану дәрежесі (яғни қарыз алушылардың немесе салалардың шағын тобына берілген сомалардың елеулі көлемі);
• меншік нысандары, тиесілілігі және олардың өнім берушілермен және басқа да кредиторлармен өзара қарым-қатынасы бойынша қарыз алушылардың кредитке қабілеттілігі, беделі және типтері;
• қарыз алушының банкроттығы;
• қаржылық қиындықтарға тап болған клиенттерге тиесілі несиелер мен басқа да банктік келісімшарттардың үлкен үлес салмағы;
• кредиттік ұйым қызметінің аз зерттелген, жаңа, дәстүрлі емес кредит беру (лизинг, факторинг және т. б.) салаларында шоғырлануы);
• Банктің олар туралы жеткілікті ақпараты жоқ жаңа және жақында тартылған клиенттердің үлес салмағы;
• қарыз алушы тарапынан жасалған қиянат, алаяқтық;
• немесе тез құнсыздануға ұшырайтын немесе кредит үшін тиісті қамтамасыз етуді ала алмайтындай етіп кепіл ретінде қабылдау, кепілді жоғалту;
• кредиттік портфельді әртараптандыру;
• кредиттік мәміле мен коммерциялық немесе инвестициялық жобаның техникалық-экономикалық негіздемесінің дәлдігі;
• кредит беру және берілген кредиттер портфелін қалыптастыру жөніндегі кредит ұйымының саясатына жиі өзгерістер енгізу;
• берілетін кредиттің түрі, нысаны мен мөлшері және оны қамтамасыз ету және т. б.

Іс жүзінде бұл факторлар қарама — қарсы бағытта әрекет ете алатындықтан, оң факторлардың әсері теріс әсерді теңестіреді, ал егер олар бір бағытта әрекет етсе, онда басқасы мүмкін-бір фактордың теріс әсері екіншісінің әрекетімен артады. Несиелік тәуекелдің аталған факторларын сыртқы және ішкі деп топтастыруға болады.