Кредитный портфель банка и способы его оптимизации

КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ БАНКА И СПОСОБЫ ЕГО ОПТИМИЗАЦИИ

Аннотация: Кредитование является основным и наиболее высокодоходным видом деятельности коммерческого банка. Эффективность кредитной политики находится в прямой зависимости от качества формируемого кредитного портфеля. Качество кредитного портфеля является определяющим фактором успеха и выживания банка в современных условиях развития банковского сектора.

Для формирования оптимального кредитного портфеля банку необходимо создать качественную кредитную политику – комплекс банковских операции, обеспечивающих кредитной организации достижения целей оптимального распределения кредитных ресурсов.

Так как различные источники в экономической литературе дают разные трактования понятию «кредитный портфель» для обобщения и систематизации информации, различные трактовки представлены в виде таблицы 1.1

Таблица 1.1

Определения понятия «кредитный портфель», представленные в отечественной и зарубежной литературе

Источник

Определение

Особенности

Цисарь Е. Ф., Чистов В. П.

Совокупность заключенных и действующих контрактов, которые направлены на привлечение и размещение средств.

Выделяют факторы, оказывающие влияние: уровень доходности и ликвидности и др.

Панов Г. С.

Совокупность кредитов, которые предоставлены банком.

Лаврушин О. И.

Ефимова И. Ф.

Под кредитным портфелем банка понимаются совокупность кредитных вложений.

Пашков А. И.

Рассматривается как совокупность требований по выданным кредитам.

Включает классификацию ссуд по типам

Андросов А. М.

Коробова Г. Г.

Понимается задолженность, которая состоит из ссуд, выданных и не погашенных, и часть просроченных % по кредитам менее 30 дн.

Включает требования по кредитам и просроченной задолженности

Сарнаков И. В.

Сорокина И. О.

Совокупность остатков средств по балансовым счетам, выданным и просроченным кредитам.

Классификация ссуд по критерии срочности и риска.

Коггер Д., Гилл Э., Смит Р.

Под кредитным портфелем понимают выданные ссуды.

Не выделяются классификационные признаки

Синки Дж. Ф.

Под кредитным портфелем понимается совокупность активов.

Включает классификацию ссуд по целям управления

Долан Э. Дж., Кэмбелл К. Д.,

Под кредитным портфелем понимается совокупность активов и пассивов

Источник: составлено автором

В результате проведенного исследования автор дает свое определение понятию кредитный портфель: кредитный портфель представляет совокупность элементов для грамотного функционирования кредитной политики для формирования грамотной системы по управлению уровнем риска и доходностью.

Далее рассмотрим основные критерии кредитного портфеля банка, которые выделяются в российской практике различными авторами (табл. 1.2).

Таблица 1.2

Критерии кредитного портфеля банка

Критерии

Лаврушин О.И.

Ефимова И.Ф.

Коробова Г.Г.

Жарковская

Е.П.

Сарнаков И.В.

Сорокина И.О.

1. Рискованность

+

+

+

+

+

+