Essays.club - Получите бесплатные рефераты, курсовые работы и научные статьи
Поиск

Кейс "Бюджет HR-службы"

Автор:   •  Апрель 15, 2021  •  Контрольная работа  •  500 Слов (2 Страниц)  •  1,224 Просмотры

Страница 1 из 2
  1. Кейс «Бюджет HR-службы»

Описание ситуации и исходные данные.

В компанию «Солнышко», специализирующуюся на продаже продуктов питания для детей, пришел новый директор по персоналу. Данный специалист до этого не имел опыта работы в компании с жесткой системой бюджетирования. На предыдущем месте работы данную функцию выполнял финансовый менеджер, в том числе он составлял бюджеты и отчитывался по расходам службы персонала. Помогите новому руководителю составить бюджет расходов HR-службы на год (не включающий ФОТ и премиальные выплаты). При этом необходимо учитывать следующие данные. В компании работает 256 сотрудников, из них 115 человек – мужчины. Возрастной состав следующий: 18–29 лет – 120 человек, 30–39 лет – 98 человек, 40–49 лет – 30 человек, 50–65 лет – 18 человек. Согласно спискам у сотрудников компании 38 детей в возрасте до 14 лет. В компании ежеквартально проходит обучение персонала отдела продаж, в котором работает 24 человека (2 дня в месяц) стоимость мероприятия 10000 руб./день. В компании проходит два обязательных корпоративных мероприятия: Новый год и День компании (летнее мероприятие), на которые выделяется бюджет в размере 2000 рублей на человека, и два небольших фуршета на 23 февраля и 8 марта (расходы не более 200 рублей на человека). В компании обязательно делают ценные подарки стоимостью до 5000 рублей уходящим на пенсию сотрудникам и до 1000 рублей сотрудникам в их дни рождения. Также в компании принято дарить новогодние подарки детям (в размере до 1000 рублей каждому).

Постановка задачи.

Запланируйте все расходы на персонал с разбивкой помесячно. Для подготовки бюджета можете использовать Таблицу 1.

Методические указания.

При бюджетировании необходимо учесть, что расходы на мероприятия, как правило, не совпадают с их датой, так как в большинстве случаев требуется предоплата, полная либо частичная. Также по условиям задачи может быть потенциально 18 пенсионеров, так как не указано: сколько именно человек в каком возрасте работает в категории от 50 до 65 лет, а также сроки выхода на пенсию. При расчете стоимости обучения необходимо планировать расходы на 2 группы тренинга, так как стандартная группа включает в себя 12 человек (максимально до 15 человек), в данном же случае количество обучающихся – 24 человека. Помимо этого, необходимо помнить о 50-процентной предоплате как стандартном условии заключения договора с тренинговой компанией.

Таблица 1

УТВЕРЖДАЮ

Генеральный директор ООО «Солнышко* Киреев А.Н.Киреев

Бюджет расходов службы персонала на 2021 год,

Наименование расхода

Стоимость за единицу (руб.)

Янв.

Февр.

Март

Апр.

Май

Июнь

Июль

Авг.

Сент.

Окт.

Нояб

Дек

Всего (руб.)

Обучение (итог)

 

 40000

20000

20000

20000

20000

20000

20000

160000

Тренинги

 10000

 40000

 

 20000

20000

20000

20000

20000

20000

160000

Корпоративные мероприятия (итог)

 

 23000

28200

512000

358400

153600

1075200

Корпоративные мероприятия (23 февраля)

 200

 23000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 23000

Корпоративные мероприятия (8 марта)

 200

 

28200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 28200

Корпоративные мероприятия (День компании)

 2000

 

 

 

 

512000

 

 

 

 

 

 

 

 512000

Корпоративные мероприятия (Новый год)

 2000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

358400

153600

 512000

Дополнительные расходы на персонал (итог)

 

 150000

90000

30000

38000

38000

38000

384000

Поздравления с д/рождения

 1000

 90000

 

 

 90000

 

 

 38000

 

 

 38000

 

 

 256000

Детские подарки к Новому году

 1000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 38000

 

 38000

Подарки уходящим на пенсию

 5000

 60000

 

 

 

 

 30000

 

 

 

 

 

 

 90000

Расходы на персонал (итог)

 

 213000

28200

20000

110000

512000

50000

38000

20000

416400

38000

153600

 1599200

 

...

Скачать:   txt (6.3 Kb)   pdf (70 Kb)   docx (715.6 Kb)  
Продолжить читать еще 1 страницу »
Доступно только на Essays.club