Осуществление контроля и выверка расчетов по корреспондентским счетам

Практическая работа № 14

Осуществление контроля и выверка расчетов по корреспондентским счетам.

Проведение расчетов между кредитными организациями по счетам ЛОРО и НОСТРО

Цель практического занятия: научиться осуществлять контроль и выверку расчетов по корреспондентским счетам банков

Задание: осуществить контроль расчетов на основании исходных данных:

В 10:40:35 23.05.2022 Банк – корреспондент (БАНК 2) (Публичное акционерное общество «Промсвязьбанк» (ПАО «Промсвязьбанк»))

предоставил выписку по счету Банка – респондента (БАНК 1) за операционный день - 20.05.2022 (текущая дата – 1 раб.дней);

Сравнить данные по выписке с фактическими данными по проведенным операциям

[pic 1][pic 2]

[pic 3]

НАПОМИНАЮ:

Счет 30109 является Пассивным

По пассивным счетам Дт- Кт+

Операции, совершенные в Банке 1:

1. Зачисление кредита, полученного от Банка2 сроком на 2 дня в сумме 600 000 рублей 00 копеек
2. Уплата Банком 1 Банку 2 комиссии в сумме 40 000 рублей 00 копеек
3. Уплата процентов Банком 2, начисленных за пользование кредитом Банку 1

25 000 рублей 00 копеек

1. Перечисление средств клиента Банка 1 клиенту Банка 2 в сумме 30 000 рублей 00 копеек
2. Зачисление средств от клиента Банка 2 клиенту Банка 1 в сумме 130 000 рублей 00 копеек

Банк 1

30110

Банк 2

30109

ВЫПИСКА

ИЗ КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО СЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Акционерное общество «Газпромбанк»

наименование учреждения, выпустившего форму

20.05.2022 10:40:35