Развитие законодательства об ответственности за легализацию (отмывание) активов в Российской Федерации

ГЛАВА 1 ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА ОБ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ЛЕГАЛИЗАЦИЮ(ОТМЫВАНИЕ)АКТИВОВ, ПРИОБРЕТЁННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЁМ: ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ

1.1. Развитие законодательства об ответственности за легализацию (отмывание) активов в Российской Федерации

Историю развития законодательства об ответственности за легализацию (отмывание) активов, приобретенных преступным путем, я решил рассмотреть в рамках трёх стран: Российская Федерация, США и Германия.

В России законодательство об ответственности за легализацию активов развивалось постепенно и существенно изменилось за последние годы. Далее будут рассмотрены основные этапы становления, проблемы и перспективы развития данного законодательства.

Начала современного уголовного законодательства за преступления, связанные с криминальными доходами в России, уходят еще в конец 15 века, а именно в Судебник 1497 года. В этом судебнике были отражены нормы, которые получили дальнейшее развитие уже в Судебнике 1550 года. Данный судебник устанавливал в качестве условия правомерности сделки наличие поручительства за продавца. Таким поручительством выступала рядовая порука со стороны постоянных торговцев рыночного ряда, лавок. При отсутствии поруки купивший терял право на иск [1, с.15].

Отмывание денежных средств увеличилось с развалом советских государственных учреждений, что получило наибольшее в период неконтролируемой приватизации государственного имущества в 90-х годах прошлого столетия [2, с.10].

Первые законы об ответственности за легализацию активов появились в России в начале 1990-х годов. В 1992 году был принят Закон «О борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем». Закон устанавливает меры по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путём, а также определяет порядок раскрытия сделок, подозрительных на отмывание денежных средств. Закон также предусматривает обязательность контроля со стороны банков и других финансовых учреждений за совершаемыми ими финансовыми сделками. Он определял основные понятия и правила, регулирующие легализацию активов, а также предусмотрены меры ответственности за такие действия [3].

Однако в последующие годы законодательство об ответственности за легализацию активов не получило должного развития. Было установлено, что закон не работает в полной мере, так как не было достаточного контроля со стороны правоохранительных органов.

И так, уже в 2001 году принимается Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».

Целью данного закона являлась защита прав и законных интересов граждан, общества и государства путём создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения [4].

Замкнула цепочку законодательства новая редакция Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». Основными изменениями данной редакции было то, что ужесточались меры ответственности за легализацию активов. Были установлены более жесткие санкции, в том числе возможность лишения свободы на срок до 15 лет. Кроме того, были уточнены понятия, связанные с легализацией активов, расширены полномочия правоохранительных органов и усилен контроль за действиями финансовых организаций и юридических лиц. Эти изменения позволили существенно повысить эффективность борьбы с легализацией активов в России.

1.2. Развитие законодательства об ответственности за легализацию (отмывание) активов в США

Значительный опыт по организации противодействию легализации преступных доходов имеется у Соединенных Штатов Америки. Связано это с тем, что США начали активно вести борьбу с отмыванием