Виконання базових фінансово-економічних розрахунків з використанням пакета MS EXCEL

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ «ЧЕРНІГІВСЬКА ПОЛІТЕХНІКА»

ННІ ЕКОНОМІКИ

Кафедра фінансово-економічної безпеки

Звіт про виконання лабораторної роботи №1

«Виконання базових фінансово-економічних розрахунків з використанням пакета MS EXCEL»

З навчальної дисципліни: «Інформаційні системи і технології у фінансах»

Чернігів, 2020

Варіант – 5

Мета роботи:

1. Ознайомитися з можливостями MS EXCEL для розрахунку базових фінансово-економічних показників

2. Здійснити розрахунки базових фінансово-економічних показників згідно варіанту

3. Зробити висновки на базі отриманих результатів

Хід виконання роботи:

1) Необхідно розрахувати, яка сума буде на рахунку, якщо сума 19830 грн. була розміщена під 66,4%  річних на 11 років, а відсотки перераховуються 2 рази на рік.

Використовуємо формулу:

                                    [pic 1][pic 2],                                                    (1.1)

Де P – початкова сума боргу,

n – термін позички в роках,

j – ставка нарощення

m – число періодів капіталізації в рік  

N = m·n.

        Розрахунок наведений у таблиці 1.

Таблиця 1 – Розрахунок суми, яка буде на рахунку за умов задачі 1

Для перевірки правильності розрахунків застосуємо формулу «БС» в excel. Бачимо, що результати зійшлись. Таким чином, можна зазначити, що після 11 років сума 19830 грн, покладена під 66,4% річних з кількістю нарахувань 2 рази на рік, перетвориться у 10874659,33 грн.

2) Необхідно визначити, скільки грошей виявиться на рахунку наприкінці терміну інвестування, якщо в першому варіанті на початку року під 17%, а у другому -  наприкінці року під 27% річних. Нехай щорічно вноситься 322800 грн.

Для розв’язання даної задачі необхідно провести розрахунки за формулами:

Для першого випадку:

[pic 3]

                      (1.2)

 Для другого випадку:

[pic 4]

                             (1.3)

Далі необхідно перевірити правильність своїх розрахунків з використанням вбудованої фінансової функції БС, що повертає майбутню вартість інвестиції на основі періодичних постійних платежів та постійної процентної ставки.

Розрахунки наведені в таблиці 2.

Таблиця 2 - Розрахунок сум, яка буде на рахунку за умов задачі 2

Бачимо, що в першому варіанті кінцева сума на рахунку з 322800 грн зросте до 1941448,39 грн за 4 роки, а в другому – до 1914618,152 грн. Тобто, можна вважати, що перший варіант (під 17% річних на початок року на 4 роки) є прибутковішим.