Повышение эффективности предоставления финансовых услуг в сфере внешнеэкономической деятельности

[pic 1]

Повышение эффективности предоставления финансовых услуг в сфере внешнеэкономической деятельности

СОДЕРЖАНИЕ

Введение        3

1.        Теоретические аспекты предоставления финансовых услуг в сфере ВЭД        7

1.1 Понятие и роль финансовых услуг в системе внешнеэкономической деятельности        7

1.2 Эволюция системы валютного контроля и валютного регулирования в РФ.        11

1.3 Классификация рисков внешнеторговых валютных операций        22

2. Анализ финансово-экономической деятельности АО «Точка»        31

2.1 Характеристика и анализ финансово – экономической деятельности АО «Точка»        31

2.2. Технология предоставления услуги прохождения валютного контроля в отношении клиентов АО «Точка»        46

2.3 Экономическая оценка итогов валютного контроля клиентов АО «Точка»        58

3. Пути повышения эффективности деятельности  АО «Точка» по предоставлению финансовых услуг в области внешнеэкономической деятельности        78

3.1 Проблемы валютного контроля при работе клиентов АО «Точка» с внешнеторговыми контрактами        78

3.2 Перспективные методы валютного контроля АО «Точка»        90

3.3 Экономическое обоснование и разработка мероприятий, направленных на рост эффективности АО «Точка» по предоставлению финансовых услуг в сфере ВЭД        96

Заключение        107

Список используемых источников        113

Приложение А        124

Приложение Б        125

Приложение В        127

Приложение Г        129

Приложение Д        130

Приложение Е        131

Приложение Ж        133

Приложение З        137

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность рассматриваемой темы состоит в существующей потребности эффективной работы предпринимателей по внешнеторговой деятельности. Как следствие, актуализируется необходимость создания действенной системы поддержки в сфере валютного регулирования и контроля, посредством предоставления соответствующих финансовых услуг. Фронт-структурами, первыми сталкивающимися с попытками осуществления незаконных сделок из-за непонимания работы с внешнеэкономической деятельностью (далее – ВЭД), являются организации партнеры для уполномоченных банков. Несмотря на отмечающееся повышение эффективности валютного контроля, вызванное использованием финансовых услуг, которые делают работу с ВЭД более эффектиновй, уровень незаконных сделок ВЭД все еще остается остаточно высоким.

Данная проблема имеет несколько аспектов:

– во-первых, она обусловлена изобретательностью и предприимчивостью предпринимательского сообщества, ростом его знаний о принципах и методах осуществления предпринимательской деятельности, способствующих созданию все новых и новых способов ухода от обусловленных законом таможенных и иных платежей, связанных с внешнеэкономической деятельностью;

– во-вторых, в истории развития банковской системы России было немало примеров, когда банки, находившиеся под контролем преступных сообществ (как собственников, так и клиентов), осуществляли незаконные действия, направленные на отмывание доходов, полученных преступным путем. В настоящее время Банк России занял довольно жесткую позицию, осуществляя отзыв лицензий у таких банков. Однако количество банков, закрываемых по этой причине, все еще велико. Особенно часто Банку России приходится отзывать лицензии у банков, имеющих широкие филиальные сети и работающих с физическими лицами. Это говорит о том, что система валютного регулирования и контроля действует недостаточно эффективно;