Разработка мероприятий по оптимизации кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» и оценка их экономической эффективности

Разработка мероприятий по оптимизации кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» и оценка их экономической эффективности

Доля кредитования юридических лиц занимает наибольшее значение в структуре кредитного портфеля ПАО «Сбербанк». Также в современных экономических условиях носит наиболее рискованный характер, так как предприятия зачастую прибегают к значительной сумме, запрашиваемых кредитных средствах^[1].

Механизм оценки кредитоспособности юридических лиц, применяемый в ПАО «Сбербанк» помогает ему оценить потенциальный кредитный риск. Используемая методика основана на оценки только текущих показателей, что является несовершенной техникой и не позволяет проанализировать предыдущие периоды и оценить способность компании восстанавливать своё финансовое состояние. Данный аспект лишает компании, находящиеся в затруднительном положении привлекать кредитные ресурсы.

С одной стороны, данную политику ПАО «Сбербанк» можно понять, банк стремится получать максимальную прибыль, при этом минимизируя сократить кредитные риски. Но банк лишает некоторых предприятий возможности развиваться и вносить свой вклад в развитие экономике в целом. В данном случае для банка можно предложить следующие рекомендации:

• для оценки заемщиков банку необходимо использовать анализ не только их финансового состояния, но и анализировать текущие инвестиционные проекты и бизнес-планы компании;
• расширить информационную базу для анализа, брать для оценки три периода и проводить статистическую аналитику;
• дополнить существующую модель новыми показателями оценки кредитоспособности заемщика;
• проводить постоянный мониторинг заемщика.

Для оптимизации к кредитного процесса в ПАО «Сбербанк» по работе с корпоративными клиентами, банку рекомендуется:

1. Проводить анализ инвестиционных проектов и бизнес-планов компании, что позволит оценить планы компании для дальнейшего развития, возможность банка инвестировать в бизнес-проекты.

Инвестиционное кредитование позволит банку нарастить прибыль за счет увеличения клиентской базы. Но для успешной реализации данного мероприятия Сбербанку необходимо проводить тщательный анализ представленных бизнес-планов по реализации инвестиционные проектов предприятий. Особое внимание рекомендуется обратить на:

• правильность определения потребностей инвестиционного проекта, оценить возможных потребителей и конкурентов на рынке;
• выявление ключевых рисков, которые могут возникнут в результате реализации инвестиционного проекта;
• оценку себестоимости и планов реализации компании;
• оценку общей обоснованности инвестиционного проекта.

При положительном заключении о достаточности инвестиционной кредитоспособности предприятия специалистам банка необходимо разработать наиболее эффективную схему кредитования проекта

2. Расширить информационную базу для анализа. Анализ финансового состояния последнего баланса не позволяет полноценно определить на какой стадии находится компания^[2]. Даже если за последний год компания имела положительный финансовый результат, анализ же статистический данных может показать, что у компании снижался финансовый результат. Данная ситуация может характеризовать стадию спада и свидетельствовать о том, что выдача кредит такой компании представляет для банка определенный риск или компания находится в стадии кризиса и выдача кредита позволит компании восстановить своё положение.

Проведение анализа деловой репутации позволяет оценить не только текущее положение, но и возможность получения положительного финансового результата, что является важным для констатации текущего неблагополучного состояния клиентов.

3. Расширить показатели, которые необходимо оценить перед выдачей кредита. Вместо пяти коэффициентов банку предлагается рассчитывать семь:

• коэффициент абсолютной ликвидности (К1);
• промежуточной коэффициент покрытия (К2);
• коэффициент текущей ликвидности (К3);
• коэффициент соотношения собственных и заемных средств (К4);
• коэффициент рентабельности продаж (К5);
• коэффициент чистой прибыли (К6);
• коэффициент рентабельности собственного капитала(К7)

Коэффициент чистой прибыли демонстрирует долю прибыли в выручке компании и рассчитывается по формуле^[3]:

где ЦП – чистая прибыль; В – выручка.