Управління кредитними ризиками банківських установ

ВСТУП

Ризик є невід’ємною складовою в будь-якій сфері економічної діяльності. Недостатнє усвідомлення цього нерідко приводить до сумних наслідків. Одним із основних завдань, що лежать перед економікою України, є забезпечення фінансової стійкості та стабільності кредитно-банківської системи, як необхідної умови подолання кризових явищ у вітчизняній економіці, досягнення макроекономічної стабілізації та економічного зростання.

Ризик є складовою банківської діяльності, оскільки для неї як і для будь-якої фінансово-економічної діяльності, характерним є високий рівень залежності прийняття управлінських рішень від впливу значної кількості факторів та дії контpагентів, котрi важко передaчити з необхідною точністю.

Підвищена увага до поняття ринку в банківській практиці цілком  виправдана, оскільки виконуючи роль фінансових посередників в економічній системі, банківські установи переважно здійснюють свої операції за рахунок коштів клієнтів. Тобто, лише усвідомлення ризиків, що оточують банківську діяльність, досконале управління ними здатні забезпечити функціональну надійність банківських структур.

Кредитний ризик є найдавнішим у системі банківських ресурсів і займає вагоме місце. Більшість ризиків пов`язана з активними операціями банку, насамперед кредитною та інвестиційною діяльністю.

Дослідженням цього питання займалося багато вітчизняних та зарубіжних вчених і науковців, таких як : І.Бланк, І.Бушуєва, О. Бересловська, О.Васюренко, В.Ветлицький, Ю. Вергелюк, В.Галасюк, А.Гальчинський, В.Загорський, М.Мороз, О.Пернарівський, Ю.Потійко, та ін.

Метою роботи є дослідження управління кредитними ризиками банківських установ, теоретичних і практичних аспектів.

Відповідно до поставленої мети необхідно вирішити такі завдання:

- ознайомитись з теоретичими основами управління кредитними ризиками;

- проаналізувати політику управління кредитними ризиками в ПриватБанку;

- розглянути основні рекомендації щодо покращення політики управління ризиком в банку.

Об'єктом дослідження є сфера економічних відносин, які виникають між кредиторами і позичальниками з приводу перерозподілу вартості у грошовій формі на умовах повернення та платності.

Предметом дослідження є управління кредитними ризиками.

Інформаційну базу становлять законодавчі та нормативні акти, які регулюють діяльність банків, офіційні матеріали, статті з періодичних видань, статистичні данні, фінансова та статистична звітність ПриватБанку.

Для досягнення мети використовувались методи аналізу та синтезу, індукції та дедукції. Вдосконалення моделі оцінки показника платоспроможності позичальника здійснювалось з використанням статистичних методів та методів економіко- математичного моделювання.

ОСНОВНА ЧАСТИНА

1. Теоретичні основи управління кредитними ризиками.

Банківська діяльність за своєю природою пов'язана з ризиками, тобто ризик є притаманною складовою у функціонуванні комерційних банків - універсальних кредитних установ, які створюються для залучення грошових ресурсів і розміщення їх від свого імені на умовах повернення і платності.

Розуміння суті ризиків, правильне оцінювання й управління ними дає змогу уникнути або значно зменшити неминучі втрати, які виникають у банківській діяльності, тому спочатку розглянемо економічну сутність ризиків.

Здійснення будь-якої господарської діяльності сьогодні неможливе без ризиків. Зазвичай, ризик пов’язується з невпевненістю в можливому результаті, тобто, існує фактор невизначеності, необхідності приймати рішення, що направлені на усунення, запобігання та максимального обмеження дії негативних наслідків ризику. Незважаючи на давню історію існування ризику та його вивчення, в науковій літературі немає єдиної думки щодо визначення цього поняття та єдиного підходу щодо концепцій в теорії ризику.