Технологии работы с проблемными кредитами в банке

ВВЕДЕНИЕ

Рост проблемной задолженности перед банками является на настоящий момент одним из наиболее обсуждаемых в банковском сообществе вопросов.

Актуальность данной темы в ближайшем будущем будет расти и останется одной из наиболее важных банковских тематик еще как минимум в течение нескольких лет. На данный момент не выработан оптимальный механизм решения проблемы просроченной задолженности перед банками, нет ответа на многие вопросы, связанные с управлением проблемными активами.

Банковская деятельность неразрывно связана с различного рода рисками (кредитный, операционный, рыночный и так далее), возникающими в процессе взаимодействия банка с внешней средой. Кредитный риск, то есть вероятность невозврата выданных банком кредитов, предоставляет наибольшую угрозу для жизнедеятельности кредитных организаций. Именно поэтому управление кредитными рисками является основным в банковском деле. Подавляющее число банкротств, кредитных организаций обусловлено неграмотной политикой банка в области формирования и управления кредитным портфелем.

Каждый банк выбирает для себя пути работы с проблемными долгами самостоятельно в соответствии с его структурой, практикой взаимодействия служб банка, объемом и спецификой кредитного портфеля, степенью его проблемности, заключается в том, что проблема просроченной задолженности решается после ее появления. Более конструктивен не ситуационный, а предупреждающий подход предотвращения возникновения просроченной задолженности еще на стадии отбора кредитных заявок. Для покрытия расходов, компенсации прямых убытков и извлечения прибыли банк должен предпринять целый ряд мер, направленных на изменение этой ситуации. Исходя из вышеизложенного, задачи снижения просроченной задолженности на этапе формирования кредитного портфеля приобретают особую актуальность. Просроченная задолженность остается достаточно острой проблемой российской банковской практики

Цель  исследования заключается в  раскрытие технологии работы с проблемными кредитами в банке, анализ причин возникновения просроченной задолженности, обоснование причин ухудшения качества кредитного портфеля российского банковского сектора и выявление наиболее эффективных мероприятий по работе с проблемными кредитами.

Проблематика темы исследования заключается в формулировке проблем, которые позволяют расти просроченной задолженности и выявлению основных направлений работы банков по управлению ею

Задачи исследования сформулированы исходя из поставленной цели:

- провести анализ нормативно-правовой базы осуществления кредитных операций;

-охарактеризовать проблемную задолженность в кредитной организации и меры повышения возврата проблемных кредитов;

-раскрыть деятельность коллекторских агентств как одного из способов управления просроченной задолженностью;

-дать краткую характеристику деятельности кредитной организации и основные направления ее кредитной политики в области управления кредитными рисками;

-обозначить основные этапы деятельности банка по организации работы с проблемными кредитами;

-охарактеризовать мероприятия банка, проводимые с целью минимизации просроченной задолженности;

-представить  документальное оформление и отражения по счетам бухгалтерского учета операций по банковскому кредитованию юридических лиц;

-проанализировать динамику кредитного портфеля банковского сектора Российской Федерации за 2015-2017 годы;

-выявить актуальные проблемы в области организации кредитного мониторинга в российских банках;

-определить основные направления совершенствования способов минимизации кредитных рисков  в целях повышения качества кредитного портфеля банковского сектора Российской Федерации.

Объектом исследования является деятельность банков по работе с просроченной задолженностью.

Предметом исследования выступают взаимосвязи, возникающие в процессе функционирования и взаимодействия кредитора, заемщика и третьих лиц в процессе возврата проблемной (просроченной)  задолженности по кредитам банков.

Практическая значимость исследования определяется возможностью применения полученных результатов при осуществлении дальнейшей профессиональной деятельности в кредитной организации.