Останні зміни до банківського законодавства

Проаналізуйте останні зміни до банківського законодавства та зробіть письмовий опис (дослідження, власний погляд тощо)

Провідне місце на ринку фінансових послуг України займає банківська система, яка, завдяки порівняно значним інвестиціям, більш розвиненим системам державного регулювання та корпоративного управління, залишається єдиним механізмом, здатним інвестувати реальний сектор і вирішувати завдання підвищення ефективності економіки. Банки одними з перших розпочали процес інтеграції у світовий фінансовий ринок. Головною метою встановлення економічних відносин з іноземними банками-партнерами було обслуговування зовнішньоекономічної діяльності клієнтів, а об’єктивним чинником інтеграції стала  необхідність участі країни у світовому процесі розподілу товарів, капіталу і робочої сили. Вихід провідних фінансових груп світу на вітчизняний ринок – характерна особливість сучасного етапу розвитку банківської системи, прояв на теренах України тенденцій глобалізації ринку фінансових послуг, підтвердження потенційних можливостей держави і прибутковості банківського бізнесу в країні.

Єдиної системи показників, загальноприйнятих понять ефективності банків, банківського економічного ефекту та методик, які давали б змогу дати однозначну відповідь щодо ефективності діяльності певного банку не вироблено. Ефективність діяльності банків залежить як від політичних, ринкових, правових, соціальних факторів, що суттєво можуть впливати на стратегію і тактику банків на ринку, так і від макроекономічних та мікроекономічних, що характеризують стан економіки, діяльність підприємств і домогосподарств, які формують клієнтську та ресурсну базу банків. Загалом, ефективність діяльності банків – економічна категорія, яка значною мірою відображає вже реалізовані можливості банківського потенціалу, а критерієм успішності діяльності банку є отримання максимально бажаних результатів за умови мінімізації витрат певних ресурсів для їх досягнення і відповідність результатів інтересам учасників банку.

Використання в роботі банківської установи «Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні» [4] забезпечує стабільну діяльність та своєчасне виконання зобов'язань перед вкладниками, а також запобігання неправильному розподілу ресурсів і втраті капіталу через ризики, що притаманні банківській діяльності. Інструкція визначає економічні нормативи, що є обов'язковими до виконання:

Н1- мінімального розміру регулятивного капіталу,

Н2 - достатності (адекватності) регулятивного капіталу,

Н3 - співвідношення  регулятивного  капіталу  до  сукупних активів,

Н4 – показник миттєвої ліквідності,

Н5 – показник поточної ліквідності,

Н6 – показник короткострокової ліквідності,

Н7 - максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента,

Н8 – великих кредитних ризиків

Н9 -  максимального розміру  кредитів,  гарантій  та поручительств,  наданих одному інсайдеру,

Н10 -  максимального сукупного   розміру   кредитів,   гарантій   та  поручительств, наданих інсайдерам;

Н11 - інвестування  в  цінні  папери  окремо  за  кожною  установою,

Н12 - загальної суми інвестування.

Регулятивний  капітал банківської установи є основою для розрахунку економічних нормативів Н2, Н3, Н3-1, Н7, Н8,  а статутний капітал є основою для розрахунку економічних нормативів Н9, Н10, Н11, Н12.

Постанова Правління НБУ від 24 грудня 2019 року №158 «Про запровадження коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR)» [6] та рішення Правління НБУ №1001-рш «Про схвалення Методики розрахунку коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR)» [11] впроваджує  новий фінансовий норматив для банківських установ - коефіцієнт чистого стабільного фінансування або NSFR (англ. Net Stable Funding Ratio). Коефіцієнт NSFR упроваджено сприяти зниженню системних ризиків та з метою посилення фінансової стабільності. Це має збалансувати активи, пасиви за строками погашення, також має сприяти збільшенню довгострокових депозитів та зменшенню короткострокових. Так як банківська система України вважається складовою європейської системи, то використання в роботі банківських установ саме цього коефіцієнта чистого стабільного фінансування дозволить покращити свої роботу згідно  з рекомендаціям Базельського комітету. Банкам запропоновано на рік визначати мінімально допустимий рівень NSFR та вести його розрахунки як відношення обсягу наявного стабільного фінансування до обсягу необхідного стабільного фінансування, де: