Правовое регулирование банковской тайны в соответствии с российским законодательством

Курсовая работа

По дисциплине: “финансовое право”

На тему: “Правовое регулирование банковской тайны в соответствии с российским законодательством”

Выполнил:

студент 3-го курса,

 группы: АБВ-123

Иванов Иван Иванович

Научный руководитель:

к.ю.н. доцент,

Сидоров Сидор Сидорович

Москва,

2017 г.

Оглавление

Введение        3

Глава 1. Сущность банковской тайны.        7

1.1. Содержание банковской тайны.        11

1.2. Прекращение режима банковской тайны.        18

Глава 2. Предоставление и передача банковской тайны.        20

2.1. Субъектный состав, допускаемый к банковской тайне        23

2.2. Ответственность за нарушение банковской тайны.        27

Заключение        33

Список используемой литературы.        35

Введение

Актуальность темы исследования. В современных реалиях возрастает роль банков в жизни российского общества.

Во-первых, это связанно с повышением финансовой грамотности населения.

Во вторых, стала популярна тенденция к занятию коммерческой деятельности, что обусловлено проводимой государством политикой по развитию бизнеса: введению налоговых послаблений, открытие консультационных центров, импортозамещение, выделение государственных субсидий и влияние на ставку кредитования коммерческих банков. Таким образом государство заинтересованно в развитии корпоративного блока, малого и среднего бизнеса.

Подобный интерес, проявляемый государством в сфере развития предпринимательства и является главным двигателем разработки и адаптации российского законодательства, тем самым обременяя себя следующими обязанностями:

1. По эффективной защите прав и законных интересов как физических, так и организаций (юридические лица и иностранные юридические лица, в том числе филиалы и представительства);
2. поддержанием стабильности национальной валюты;
3. созданием условий нормального функционирования денежного обращения;
4. Созданием приемлемых условий для конкуренции и инвестиций;
5. Гарантированием сохранности данных граждан и организаций, а также в ограждении от посягательства и использования этих данных третьими лицами.

Поскольку помимо положительных тенденций существуют и отрицательные, а именно такие как незаконное обогащение, уклонение от уплаты законно установленных налогов и сборов, незаконный вывод денежных средств, фиктивные сделки – все это наносит существенный ущерб экономике государства и финансовому положению отдельно взятых физических лиц.

Отсюда следует необходимость в развитии банковской системы РФ, в том числе такого института как банковской тайны.

Обуславливается это следующим. Через банки проходят колоссальные денежные потоки для реализации как публичных интересов, так и частных, которые должны быть надежно защищены. Любая информация об этих денежных средствах может спровоцировать посягательство третьих лиц.

Для того чтобы обеспечить аккумуляцию денежных средств, необходима выработка стратегий, правовых конструкций для их сохранности от посягательств третьих лиц, выявлению и предотвращению незаконных способов использования, а также к хищению денежных средств. Посредствам банковской тайны не позволять распространять финансово значимую информацию как для физических и юридических лиц, так и для государства.

Актуальность также выражается в адаптации норм законодательства под современные реалии, связанные с возникновением и распространением небанковских кредитных организаций. В соответствии с ФЗ “О банках и банковской деятельности”, деятельность кредитных организаций лицензируемая, и при осуществлении деятельности подобная кредитная организация имеет права и несет обязанности в том числе в хранении информации, которая в своей сущности может быть квалифицируема как банковская тайна.

Пробелы в законодательстве и правоприменительной практике, затрагивающие институт банковской тайны, а также постоянно возрастающая государственная и социальная значимость изучаемой проблемы требуют комплексного подхода к ее исследованию, в рамках которого определялись как юридическая сущность данного института и содержание складывающихся правоотношений, так и ответственность за нарушение режима банковской тайны и вопросы совершенствования механизма регламентации в указанной сфере, что важно в практическом аспекте.