Основы системы безопасности коммерческого банка

Экономическая безопасность банка заключается в обеспечении наиболее эффективного использования его ресурсов для предотвращения угроз различного рода, внешних и внутренних, позволяющего его стабильное функционирование. При осуществлении мероприятий для достижения экономической безопасности главной задачей является формирование фундамента банка и основы для его роста вне зависимости от угрожающих факторов. Учитывая, что в последнее время отмечается существенное уменьшение количества банков в РФ, рассмотрение угроз и проведение мероприятий по совершенствованию системы экономической безопасности является актуальной прикладной задачей.

Для достижения высокого уровня экономической безопасности банк должен обеспечить стабильность и эффективность основных компонентов системы управления, под которыми понимают финансы, информацию, технику и технологии, персонал, юридические аспекты. Из всех перечисленных компонентов финансовый блок является наиболее важным, так как банк является инструментом управления денежными средствами. Финансовая стабильность банка показывает, что банк достаточно обеспечен собственными финансовыми ресурсами, правильно эти ресурсы использует и размещает. Наиболее важной и трудной проблемой в финансовом блоке является обеспечение финансовой безопасности коммерческого банка, потому что в стабильной эффективной среде имеется достаточно средств для решения проблем информационной безопасности, охраны сотрудников банка, а также привлечения высококвалифицированных специалистов во все структуры. С другой стороны, финансовая составляющая – это результат всех других компонентов и ее высокий уровень предопределяет успех банковской деятельности и в других направлениях.

Сущность финансовой составляющей банковской безопасности заключается в обеспечении управления и меры по обеспечению качества защиты прав и интересов коммерческого банка, рост уставного капитала, повышение ликвидности активов, обеспечение погашения займа. Под процессом проверки финансовой составляющей экономической безопасности коммерческих банков следует понимать комплекс мер, направленных на предотвращение ущерба от негативных воздействий на их экономическую безопасность по различным аспектам финансово-экономической деятельности. Именно предотвращение ущерба, не только явно угрожающего экономической безопасности банка, но и потенциально возможного, является целью финансовых менеджеров для поддержания стабильности компании.

Негативные воздействия, угрожающие финансовой составляющей кредитного учреждения в сфере экономической безопасности, могут быть субъективного и объективного видов. Негативные эффекты субъективного типа включают в себя внутренние и внешние воздействия, которые основаны на действиях, сознательное (а иногда и бездействие) 167 действие людей и других субъектов рынка услуг и товаров коммерческого банка с целью причинения вреда этому банку, а также низкое качество работы своих сотрудников или бизнес-партнеров. В отличие от субъективных влияний отрицательные эффекты являются следствием форс-мажорных обстоятельств, то есть обстоятельства, которые непосредственно не относятся к деятельности организации или ее сотрудников. В отделениях банка негативные последствия субъективного типа отражают внутренний и внешний характер отношений и ущерб, понесенный пострадавшей организацией. Например, внутренние негативные последствия могут быть вызваны ошибочными действиями, а иногда действиями или бездействием своих сотрудников в такой важной области, как финансовое планирование и управление активами. Причиной большого вреда может стать неэффективное управление денежными средствами и структурой капитала, отсутствие контроля над курсовой базой и оборотным капиталом, долгом и собственным капиталом. Серьезную угрозу финансовой безопасности банков представляют также недостатки в организации контроля за структурой вложений, соотношением частей финансового портфеля по риску и доходности. В конце концов, эти ошибки, если они совершаются систематически или со значительными последствиями, как правило, приводят к потере самостоятельности организации или являются причиной ее банкротства.

Оценка текущего уровня финансовой составляющей экономической безопасности банков осуществляется по нескольким основным направлениям. В первую очередь, обзор их финансовой отчетности. На основе предоставленных данных анализируют структуру и динамику капитала организации, уровень ее автономии и финансовой независимости фонда задолженности, ликвидности капитала и платежеспособности. Анализ проводят с использованием базового и оборотного капитала, структуры группы и возрастного состава производственных активов и других показателей. Акцент делают на структуре продаж, уровне ликвидности на складе и задолженности, а также на показателях продолжительности оборота и продолжительности единого оборота.

Финансовая информация также является важным источником данных, необходимых для анализа структуры затрат банка и ее эволюции. Анализируя структуру затрат можно определить тип стратегии банка и степень его ориентации на интенсивный путь развития, а также выявить скрытые резервы экономии ресурсов. В дополнение к изучению финансовой отчетности необходимо тщательно анализировать рентабельность. Показатели рентабельности характеризуют эффективность работы организации, использование капитала и других ресурсов, обоснованность структуры затрат и позволяют сравнивать их с другими кредитными учреждениями.

Следующий этап оценки текущего уровня финансовой составляющей экономической безопасности связан с изучением конкурентного положения банка на соответствующем рынке и анализом присущего ему конкурентного преимущества. Собранная информация служит основой для классификации субъектов конкурса по признакам их конкурентного 168 преимущества. Дополнительными критериями такой классификации могут быть финансовые показатели их деятельности и рентабельности, размер выплачиваемых дивидендов и размер прибыли на акцию, динамика стоимости акций и других ценных бумаг и т. д. Принципиальное значение для экономической безопасности каждого банка имеет определение долгосрочных перспектив компаний, в финансировании которых он участвует, и четкое представление о своей роли и месте в этих компаниях. Долгосрочное планирование начинается с прогноза потребительского спроса и предпочтений в отношении банковских продуктов и услуг. При этом учитывается вероятность появления на рынке новых аналогичных продуктов, которые отличаются от ранее известных как по потребительским свойствам, так и по условиям предоставления.

Список литературы:

1. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. М.: Банки и биржи, 2017. 67 с.

2. Валиев М.Ш. Банковский кредит как фактор разрешения противоречий развития реального и монетарного сектора экономики. // Экономика и управление, 2015. 60 с.

3. Мильнер Б.З. Управление знаниями: Эволюция и революция в организации/ Б.З. Мильнер. М.: ИНФРА-М, 2016. 177 с.

4. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер. закон от 02.12.1990, № 395-1 - Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (31.01.2019)

5. Световцева Т.А., Енютина М.А. Надежность коммерческого банка: проблемы оценки и доверие клиентов // Известия Юго-Западного государственного университета. Серия: Экономика. Социология. Менеджмент. – 2015. – 2 (15). – С. 72-80.