Методы оценки кредитоспособности клиентов банков второго уровня на примере АО «Цеснабанк»

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

На тему: «Методы оценки кредитоспособности клиентов банков второго уровня на примере АО «Цеснабанк»

по специальности  5В050600  – «Экономика»

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ..............................................................................................................3

1 Теоретические аспекты системы кредитоспособности клиентов банков второго уровня........................................................................................................6

1.1 Понятие и экономическая необходимость изучения кредитоспособности клиентов банков второго уровня...........................................................................6

1.2 Методики исследования кредитоспособности клиентов банков второго уровня....................................................................................................................11

1.3 Оценка кредитоспособности клиентов банков второго уровня в соответствии с требованиями Базельского комитета........................................18

2 Методы оценки кредитоспособности на примере АО «Цеснабанк».............24

2.1 Оценка кредитоспособности, применяемая в АО «Цеснабанк».................24

2.2 Экспертная оценка финансового состояния на примере ТОО «Строй 2000»....................................................................................................................40

2.3 Количественная и качественная оценка кредитоспособности и присвоение кредитного рейтинга ТОО «Строй 2000»...........................................................48

3 Совершенствование системы оценки кредитоспособности клиентов банков второго уровня.......................................................................................................56

3.1 Проблемы оценки кредитоспособности в Республике Казахстан на современном этапе................................................................................................56

3.2 Мировой опыт оценки кредитоспособности клиентов банков второго уровня.....................................................................................................................60

ЗАКЛЮЧЕНИЕ....................................................................................................65

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ............................................68

ПРИЛОЖЕНИЯ....................................................................................................70

ВВЕДЕНИЕ

На нынешнем этапе развития экономики Республики Казахстан самыми активными операторами кредитования являются коммерческие банки. Кредитование, как услуга приобретает  все большую и большую популярность среди как физических, так и юридических лиц. Получение банковского займа стало уже неотъемлемой частью для хозяйственной деятельности любого юридического лица.

Негативное влияние мирового финансового кризиса на стабильность в стране привело к увеличению рисков в деятельности многих предприятий. В сложившихся условиях точная оценка кредитоспособности своих клиентов приобретает особое значение для коммерческих банков. Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что, в свою очередь, способно нарушить ликвидность банка и, в конечном счете, привести к его банкротству.

Несомненно, нестабильность экономики Республики Казахстан, как и Мировой экономики в целом, подвергает банковское кредитование хозяйствующих субъектов очень большим рискам, которые зачастую обусловлены деятельностью самих субъектов.

В современных условиях рынка финансовый сектор, в особенности такая его составляющая, как банки второго уровня, является важнейшим инфраструктурным элементом, способствующим укреплению и всестороннему развитию рыночной экономики.

Макроэкономическая стабилизация в стране, укрепление банковской системы, постепенное снижение процентных ставок, усиление инвестиционной активности предприятий способствуют расширению масштабов деятельности банковской сферы и увеличению объемов кредитования реального сектора экономики.

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и так далее.