Анализ методов управления доходностью коммерческого банка на примере ПАО «Банк Уралсиб»
Автор: vfsha • Май 5, 2019 • Статья • 887 Слов (4 Страниц) • 596 Просмотры
УДК 336.713
АНАЛИЗ МЕТОДОВ УПРАВЛЕНИЯ ДОХОДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
Аннотация: В статье рассмотрены методы управления доходностью банка, виды доходов и расходов банка, проведен структурный анализ доходов и расходов коммерческого банка на примере ПАО «Банк Уралсиб».
Annotation: The article deals with the methods of management of the Bank's profitability, types of income and expenses of the Bank, a structural analysis of income and expenses of a commercial Bank on the example of PJSC "Bank URALSIB".
Ключевые слова: доходность, методы управления, коммерческий банк, расходы банка.
Keywords: profitability, management methods, commercial Bank, Bank expenses of the Bank.
Главным критерием постоянного развития банков и банковской системы в целом выступает усовершенствование методов управления финансами коммерческих банков. В настоящее время особую роль занимает проблема управления банковской доходностью. Доходность банковской деятельности предполагает максимизацию прибыли, поддержание ликвидности коммерческого банка в целях устойчивого, долгосрочного функционирования в данной отрасли.
На уровень доходности коммерческого банка оказывает влияние масса факторов: направленность вложения финансовых ресурсов, депозитная политика, доля привлеченных и заемных ресурсов, уровень маржи, рентабельность банковских операций и др. [4, с. 79].
Существуют следующие методы управления доходностью банка:
1. Структурный анализ доходов. Данный метод определяет основные виды доходов и их источники.
2. Анализ финансовых результатов. Метод позволяет выявлять отрицательные направления в формировании финансового результата.
3. Система финансовых коэффициентов, отражающих доходность. Метод показывает уровень стабильности источников получения дохода и степень рискованности.
4. Факторный анализ уровня доходности. В данном анализе выявляется основной фактор, влияющий на уровень доходности банка, и принимаются дальнейшие управленческие решения.
Рассмотрим структурный анализ доходов и расходов коммерческого банка на примере ПАО «Банк Уралсиб».
Таблица 1 – Структурно-динамический анализ доходов ПАО «Банк Уралсиб», тыс. руб. [5].
Показатель | Год | Темп роста, % | ||||||
2015 | 2016 | 2017 | 2016/2015 | 2017/2016 | ||||
Значение | % | Значение | % | Значение | % | |||
1. Процентные доходы, всего | 36949166 | 71,39 | 37281613 | 84,46 | 40424646 | 70,1 | 0,89 | 8,43 |
2. Непроцентные доходы | 3377821 | 6,53 | -3874713 | -8,78 | 6186782 | 10,72 | -214,7 | -259,67 |
3. Комиссионные доходы | 11431866 | 22,09 | 10731947 | 24,31 | 11055109 | 19,17 | -6,12 | 3,01 |
Доходы, всего | 51758853 | 100 | 44138847 | 100 | 57666537 | 100 | -1,78 | 13,43 |
В Российских коммерческих банках наибольшую долю в структуре доходов занимают доходы от операционной деятельности. В особенности существенные поступления идут от процентных доходов и занимают 70% - 80% от всех доходов, этот показатель банка «Уралсиб» соответствует норме. Комиссионные доходы обычно занимают 18% - 25% в структуре доходов и данный показатель также находится в норме у рассматриваемого банка [1, с. 215].
Непроцентные доходы включают доходы от операций с ценными бумагами (за исключением процентных доходов), доходы от участия в капитале других юридических лиц, доходы от реализации имущества, доходы от передачи в пользование активов и др. Банк «Уралсиб» в 2016 году имел убыток от данных операций в 3 млрд. руб., в основном это было связано с продажей ценных бумаг. Впрочем, в 2017 году по данным операциям банку удалось получить доход в размере 6 млрд. руб.
В целом в 2016 году объем доходов банка, не смотря на полученный убыток от одного вида деятельности, снизился всего на 1,78%, а в 2017 году был положительный прирост в 13,43%.
...