Пассивные операции банков

3 ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

3.1 Пассивные операции банков

Задание 1. По состоянию на 1.04. на расчётном счёте ОАО имеется остаток 51 300 120 руб. В течение двух кварталов по счету производились следующие операции:

1. поступило 81 305 000 руб.

1. поступило 11 300 000 руб.

          13.05.    выплачено 91 300 000 руб.

1. поступило 30 130 000 руб.

1. выплачено 513 000 руб.

1. выплачено 8 013 000 руб.

1. поступило 7 130 000 руб.

          13.08.   поступило 401 300 руб.

1. выплачено 130 000 руб.

1. поступило 601 300 руб.

Процентная ставка до востребования 0,1% в месяц. Производится ежемесячная капитализация в последний день месяца. Произвести капитализацию, определить суммы процентов, остаток денежных средств на счёте по состоянию на 1.10. с учетом начисленных процентов. Количество дней – фактическое.

Решение: Расчет процентов по вкладам производится по формуле:

                                                (1)[pic 1]

где  – сумма вклада, руб.;[pic 2]

              – процентная ставка по вкладу,%;[pic 3]

      ДП – дней в периоде, дн.;

             ДГ – дней в году, дн.

Годовая ставка= 0,1% × 12 = 1,2%

10.04 (1.04-09.04) - 9 дней

        ∑%=  = 15 138 руб.[pic 4]

24.04 (10.04-23.04) - 14 дней

           ∑на р\с=  51 300 120+81 305 000 = 132 605 120 руб.

∑%=  = 60 868 руб.[pic 5]

30.04 (24.04-30.04) – 7 дней

          ∑на р\с=   132 605 120 + 11 300 000 = 143 905 120 руб.

∑%= =   33 027 руб.[pic 6]

Капитализация: 143 905 120 +15 138+60 88+ 33 027= 144 014 153руб.

13.05( 1.05-12.05) – 12 дней

∑%=  56 661руб.[pic 7]

31.05 (13.05-31.05) – 19 дней

∑на р\с=  144 014 153- 91 300 000 = 52 714 153руб.

∑%=  = 32 838 руб. [pic 8]

Капитализация: 52 714 153+ 56 661+ 32 838 = 52 803 652 руб.

05.06(01.0-04.06) - 4 дня

∑%=  =  6 925 руб.[pic 9]

12.06(05.06-11.06) - 7 дней

∑на р\с=  52 803 652 + 30 130 000 = 82 933 652 руб.

        ∑% =  = 19 034 руб.[pic 10]

30.06( 12.06-30.06) – 19 дней

∑на р\с=   82 933 652 - 513 000 = 82 420 652 руб.

         ∑%=   = 51 344 руб.[pic 11]

Капитализация: 82 420 652+51 344+ 19 034+ 6 925 = 82 497 955 руб.

04.07 (01.07-03.07) – 3 дня

∑%=  = 8 115 руб.[pic 12]

23.07(04.07-22.07) – 19 дней

∑на р\с=   82 497 955 - 8 013 000 = 74 484 955руб.

∑%=  = 46 401руб.[pic 13]

31.07(23.07-31.07) – 9 дней

∑на р\с=  74 484 955+ 7 130 000 = 81 614 955руб.

        ∑%=  = 24 083 руб. [pic 14]

Капитализация: 81 362 083 + 24 083+ 46 401+ 8 115= 81 693 554 руб.

13.08(1.08-12.08) - 12 дней

∑%=  = 32 142 руб.[pic 15]

31.08(13.08-31.08) – 19 дней

∑на р\с=   81 693 554+  401 300 = 82 094 854 руб.

∑%=  = 51 141 руб.[pic 16]

Капитализация: 82 094 854+ 51 141+ 32 12 = 82 178 137 руб.

07.09(01.09-06.09) – 6 дней

∑%=  = 16 166 руб. [pic 17]

17.09(07.09-16.09) - 10 дней

∑на р\с=    82 178 137 - 130 000= 82 048 137 руб.

        ∑%=  = 26 901 руб.[pic 18]

01.10(17.09-30.09) – 14 дней

∑на р\с= 82 048 137 + 601 300 = 82 649 437 руб.

∑%=  = 37 973 руб.[pic 19]

Капитализация: 82 649 437 + 37 937+ 26 901+16 166= 82 730 441 руб.

Ответ: Остаток на счете составляет = 82 730 441руб.

∑всех % = 518 721 руб.

Задание 2. Филиал № 511 ОАО «АСБ Беларусбанк» предлагает вклад в белорусских рублях. Срок хранения денежных средств - 190 календарных дней. Начисленный доход ежемесячно, в последний день месяца, присоединяется к остатку вклада. Вкладчику предоставляется право совершать расходные операции по вкладу в пределах суммы капитализированных процентов.

Гражданин Симонов А.И. вложил денежные средства в размере 1 130  000 руб. 13.11, под ставку рефинансирования НБ РБ - 1,3 процентных пункта. 25.01 гражданин снял начисленные проценты по вкладу. 13.03 снял сумму процентов в размере 20% от начисленных процентов за этот период. 02.04 банк снизил процентную ставку на 2 процентных пункта. Определить суммы начисленных процентов и суммы к выплате. Количество дней – фактическое.