Анализ финансов предприятия ООО «АТП №3»
Автор: Shoxxxxxx • Декабрь 7, 2024 • Контрольная работа • 1,482 Слов (6 Страниц) • 16 Просмотры
2 ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ ПРОВЕДЕНИЯ КОМПЛЕКСНОГО ЭКОНОМИЧЕСКОГО АНАЛИЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АВТОТРАНСПОРТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
2.1 Экономическая диагностика деятельности автотранспортной организации
Объект анализа – ООО «АТП №3». Период исследования: базисный – 2022 год, отчётный – 2023 год.
Исходные данные для проведения системно-матричного диагностического анализа (СМДА) производственно-хозяйственной деятельности автотранспортной организации представлены в таблице 2.1.
Таблица 2.1 – Исходные данные для проведения СМДА
Показатель | 2022 г. | 2023 г. | Абсолютное изменение | Темп роста, % |
Прибыль по перевозкам, руб. | 993 899 | 1 004 276 | 10 377 | 101,04 |
Доходы от перевозок (Д), руб. | 23 853 583 | 23 098 348 | -755 235 | 96,83 |
Объём перевозок (Q), т | 451 772 | 478 227 | 26 455 | 105,86 |
Грузооборот (P), ткм | 99 389 929 | 100 427 602 | 1 037 673 | 101,04 |
Общий пробег (Lобщ), км | 24 947 172 | 22 977 990 | -1 969 182 | 92,11 |
Отработано автомобиле-часов (АЧр) | 404 896 | 404 303 | -593 | 99,85 |
Затраты по перевозкам (З), руб. | 22 859 684 | 22 094 072 | -765 612 | 96,65 |
Основные средства (ОС), руб. | 35 500 000 | 35 000 000 | -500 000 | 98,59 |
Оборотные средства (ОБ), руб. | 12 000 000 | 11 000 000 | -1 000 000 | 91,67 |
Фонд заработной платы (ФЗП), руб. | 3 758 400 | 3 588 000 | -170 400 | 95,47 |
Автомобиле-часы в хозяйстве (АЧх) | 1 243 920 | 1 226 400 | -17 520 | 98,59 |
Отработано человеко-часов (ЧЧотр) | 496 944 | 490 613 | -6 331 | 98,73 |
2.2 Анализ объёма перевозок и эксплуатации транспортных средств
Исходные данные для проведения анализа объёма перевозок и эксплуатации подвижного состава автотранспортной организации приведены в таблицах 2.2 – 2.6.
Таблица 2.2 – Исходные данные для анализа объёма перевозок и грузооборота
Показатель | 2022 г. (отчёт) | 2023 г. | |
план | отчёт | ||
Объём перевозок, т | 451 772 | 451 000 | 478 227 |
Грузооборот, ткм | 99 389 929 | 95 000 000 | 100 427 602 |
Суммарные автомобиле-тонны | 1 179 | 1 179 | 1 148 |
Выработка на среднесписочную автомобиле-тонну, т | 383,18 | 382,53 | 416,57 |
Выработка на среднесписочную автомобиле-тонну, ткм | 259380,23 | 248348,12 | 241079,84 |
Таблица 2.3 – Исходные данные для анализа объёма перевозок по основным клиентам и видам грузов
Клиент / Груз | Объём перевозок, т | Абсолютный прирост, т | Темп роста, % | Темп прироста, % | Абс. знач-е 1% прироста, т | |
2022 г. | 2023 г. | |||||
Клиент А | 203 339 | 243 895 | 40 556 | 1,19 | -99,83 | 405,56 |
Клиент Б | 126 522 | 125 210 | -1 312 | 0,98 | -100,01 | -13,12 |
Клиент В | 67 779 | 58 200 | -9 579 | 0,85 | -100,16 | -95,79 |
Клиент Г | 54 132 | 50 922 | -3 210 | 0,94 | -100,06 | -32,1 |
ИТОГО: | 451 772 | 478 227 | 26 455 | 1,05 | -99,94 | 264,55 |
Груз А | 203 339 | 243 895 | 40 556 | 1,19 | -99,83 | 405,56 |
Груз B | 126 522 | 125 210 | -1 312 | 0,98 | -100,01 | -13,12 |
Груз С | 67 779 | 58 200 | -9 579 | 0,85 | -100,16 | -95,79 |
Груз D | 54 132 | 50 922 | -3 210 | 0,94 | -100,06 | -32,1 |
ИТОГО: | 451 772 | 478 227 | 26 455 | 1,05 | -99,94 | 264,55 |
...