Финансовые операции

Финансовые операции – это действия, ориентированные на то, чтобы решить определенную задачу в части управления и организации денежными отношениями. Такие денежные отношения возникают в процессе формирования и использования денежных потоков и денежных фондов. Это отношения, обусловленные движением денежного потока – иными словами, непрерывного во времени оборота денег. Движение денежных средств может быть односторонним или двусторонним. Поэтому к финансовым операциям относят как операции, связанные с денежными платежами (трансферты, расчеты), так и с движением капиталов (траст, кредит, лизинг, форфейтинг и т.д.).

Под финансовыми операциями понимаются сделки и прочие действия физических и юридических лиц с финансовыми средствами вне зависимости от способа и формы их осуществления, связанные с переходом права собственности на них, в том числе и операции, при осуществлении которых финансовые средства используются в качестве платежного средства. В частности, к финансовым операциям относятся: Осуществление международных денежных переводов с территории страны и на территорию страны, Предоставление и получение финансовых ресурсов, Переводы (включая проводимые внутри страны) дивидендов, процентов и прочих доходов по инвестициям, вкладам, кредитам и другим операциям, которые связаны с движением капитала, Неторговые переводы на территорию государства и с территории государства, а также внутри государства, в том числе заработную плату, алименты, пенсии, наследство и прочие операции подобного характера, Вложения, осуществляемые для будущего извлечения дохода и получения права управлять организацией, в формате взносов в уставный капитал, Купля-продажа ценных бумаг и т.д.

Признаки финансовых операций

Финансовой операцией может быть признано любое действие, совершаемое с активами клиента субъектами первичного финансового мониторинга, или информацию о котором получил субъект государственного финансового мониторинга в ходе реализации законодательства о финансовом мониторинге. Ключевые признаки финансовой операции: Наличие связи операции с осуществлением или обеспечением осуществления платежа, проводимого с участием субъектов первичного финансового мониторинга, Операция проводится в пользу субъекта или третьих лиц, за счет субъекта или третьих лиц, Объект операции – финансовые активы (в частности, национальная или иностранная валюта, ценные бумаги, долговые обязательства и право требования долга, не относящиеся к категории ценных бумаг, драгоценные камни и металлы – но не ювелирные изделия), Целью операции выступает получение прибыли или сохранение реальной стоимости финансового актива.

Виды Фин Оп

В зависимости от того, что является целью и объектом, можно разделить финансовые операции на четыре базовых вида:

1. Операции, связанные с переводом средств, к примеру: Трансферт, заключающийся в односторонней передаче на безвозвратной и безвозмездной основе денежных средств, материальных ценностей (прав на собственность), товаров и услуг в порядке предоставления компенсации или оказания финансовой помощи, Инкассо – вид банковской операции, состоящий в том, что банк получает причитающиеся клиенту денежные суммы (по оформленному клиентом поручению) от других организаций по расчетным документам, а затем зачисляет получателю на счет, Аккредитив, представляющий собой форму расчетов, при которой банк-эмитент по поручению плательщика (своего клиента) от своего имени или в соответствии с указаниями заявителя аккредитива обязуется провести платеж в соответствии с условиями аккредитива, или поручает исполняющему банку выполнить этот