Учёт кассовых операций
Автор: Diana013 • Февраль 22, 2019 • Контрольная работа • 427 Слов (2 Страниц) • 339 Просмотры
1 ТЕМАТИЧЕСКИЕ ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАДАНИЯ
1.1 Практическое задание к теме: «Учёт кассовых операций»
- Заполнить журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров.
- Составить отчеты кассира за 1- 5 января, 6 - 31 января.
- Записать в ведомость №1 сальдо на 1.01 20__ г. На основании отчетов кассира произвести записи в журнал – ордер №1 и ведомость №1.
- Подсчитать итоги по журналу – ордеру №1 и ведомости №1, вывести сальдо на 1.02 2016г., сверить его с остатками последнего отчета кассира.
Таблица 1 - Данные для выполнения задачи:
Дата | Содержание операции | Дт | Кт | Сумма, тенге |
Остаток по счету 1010 “Денежные средства в кассе | ||||
3.01 | Приходный кассовый ордер №1. Получены в кассу, денежные средства с расчетного счета по чеку №363901:
| 1010 | 1030 | 920000 |
3.01 | Приходный кассовый ордер №2 . Получен в кассу от инженера по технике безопасности Филатова В.В. остаток неизрасходованных подотчетных сумм | 1010 | 1250 | 3 500 |
4.01 | Расходный кассовый ордер №2 По ведомости №1 выдана заработная плата за декабрь рабочим и служащим (ПРИЛОЖЕНИЕ Х) | 3350 | 1010 | 730000 |
4.01 | Расходный кассовый ордер №2. Инженеру – экономисту ОМТС (отдел материально – технического снабжения) Семенову И.С. выдано в подотчет на командировочные расходы | 1250 | 1010 | 120000 |
5.01 | Приходный кассовый ордер №3. Поступили в кассу средства от ИП “Альтаир” за отпущенную продукцию за наличный расчет | 1010 | 1210 | 65000 |
5.01 | Приходный кассовый ордер №4. Поступили в кассу взносы от Мельниковой Д.Г. в частичное погашение стоимости путевки | 1010 | 1250 | 5000 |
6.01 | Расходный кассовый ордер №3. По объявлению на взнос наличными внесена на расчетный счет невыданная (депонированная) заработная плата | 1030 | 1010 | 70000 |
6.01 | Расходный кассовый ордер №4. Уплачен наличными аванс поставщику ТОО «Лидер», под поставку товара - | 1610 | 1010 | 50000 |
7.01 | Расходный кассовый ордер №5. По объявлению №60 на взнос наличными внесена на расчетный счет выручка за отпущенную продукцию за наличный расчет | 1030 | 1010 | 65000 |
7.01 | Приходный кассовый ордер №5. Получено от Михеева Н.В. в возмещение материального ущерба | 1010 | 1250 | 12100 |
17.01 | Приходный кассовый ордер №6. По чеку №363902 получено на хозяйственные расходы - 50000 тенге; на выдачу депонированной заработной платы - 70000 тенге. | 1010 | 1030 | 120000 |
18.01 | Приходный кассовый ордер №7. Получен от покупателя ТОО «Мираж» аванс под поставку товара | 1010 | 3350 | 82000 |
...