Совершенствование управления потоком денежных средств ПАО «Газпром»

Содержание работы:

Дать краткую характеристику компании (общие сведения, основные виды деятельности, организационно-производственная структура, технико-экономические показатели).

Раскрыть основные теоретические аспекты (определения, классификации, методы управления, показатели).

Разработать предложения на основе проведенных расчетов, составить предложения и рекомендации.

Исходные данные для выполнения работы:

1. Официальный сайт ПАО «Газпром»;

2. Годовой отчет ПАО «Газпром»;

3. Финансовая отчетность ПАО «Газпром»;

4. Бухгалтерская отчетность ПАО «Газпром»;

Рекомендуемая литература:

1. Злотникова Л.Г., Колядов Л.В., Тарасенко П.Ф. Финансовый менеджмент в нефтегазовых отраслях: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: МАКС Пресс, 2016. - 364 с. 2. Князев В.Г., Слепов В.А. Финансы: Учебник. – 3-е изд., перераб. и доп.- М.: Магистр, 2010. – 654 с. 3. Колядов Л.В., Матвеев Ф.Р., Отвагина Л.Н. Анализ финансовохозяйственной деятельности: Анализ производственной деятельности: Учебное пособие - М.: МАКС Пресс, 2010. -184 с. 4. Колядов Л.В., Матвеев Ф.Р., Отвагина Л.Н. Анализ эффективности и финансовой стабильности предприятия: Учеб. пособие для вузов- М.: ООО «Недра-Бизнесцентр», 2007.- 213 с

Графическая часть: Таблица 1 - Состав денежных активов акционерного общества; Таблица 2 – Алгоритм управления денежными активами; Таблица 3 - Показатели движения денежных средств по текущей деятельности ПАО «Газпром» за 2016-2017 гг.; Таблица 4 - Показатели движения денежных средств по инвестиционной деятельности ПАО «Газпром» за 2016-2017 гг.; Таблица 5 - Показатели движения денежных средств по финансовой деятельности ПАО «Газпром» за 2016-2017 гг.; Таблица 6 - Расчет коэффициентов рентабельности денежных средств компании ПАО «Газпром»

Содержание

Теоретические понятия управления потоком денежных средств

1.1. Денежный поток и факторы, его определяющие

1.2. Состав и управление денежными активами

1.3. Определение целевого остатка денежных средств

Анализ управления денежными средствами компании ПАО «Газпром»

Краткая организационно-экономическая характеристика финансовой деятельности ПАО «Газпром»

Оценка имущественного состояния и остатка денежных средств компании ПАО «Газпром»

Рекомендации по совершенствованию управления денежными средствами

Введение

В настоящее время актуальность данной темы связанна с тем , что управление потоком денежных средств является одной из задач финансового менеджмента. Именно поэтому крайне важно создание такой системы управления денежными средствами, которая поддерживала бы их на минимальном уровне и обеспечивала своевременную оплату счетов поставщиков, своевременные расчеты с персоналом, с бюджетом всех уровней, кредитными учреждениями, а также оплату непредвиденных расходов организации ; достаточную кредито- платежеспособность.

Значимость управления денежными потоками играет огромную роль , так как именно они обслуживают все хозяйственные операции. Эффективно организованные денежные потоки являются важным условием финансового здоровья предприятия, ведь избыточный денежный поток, как и дефицитный денежный поток, для предприятия может негативно влиять на финансовые результаты его деятельности.

Необходимо совершенствование организации системы управления для лучшего обеспечения непрерывности