Контрольная работа по "Налогам"
Автор: Bkmlfh123 • Декабрь 25, 2017 • Контрольная работа • 698 Слов (3 Страниц) • 1,109 Просмотры
Самостоятельная работа обучающего
Абдрахманов Р.З. БИ-401
Вариант 10
Практическая часть
Задача 1. Рассчитать НДС к уплате в бюджет.
Реализованы списанные основные средства: 26,7*18%=4,806 рублей
Авансы, полученные от покупателей: 149,2*18%=26,856 рублей
Выдана в счет натуральной оплаты труда собственная продукция: 27,5*18%=4,95 рублей
Безвозмездно: 5,6*18%=1,008 рубля
С расчетного счета оплачены счета поставщиков: (115,7+112,5+118,2+15,5+58,5)*18%=75,672 рубля.
Итого НДС, начисленный по реализации: 113,292 рубля
Приобретены объекты основных средств (оплачены, приняты на учет), в т.ч. НДС: 65,4*18%=11,772 рубля
Приобретены НМА (оплачены, приняты на учет): 13,3*18%=2,394 рублей
Приняты счета коммунального хозяйства 14,6*18%=2,628
Приняты транспортные услуги сторонних организаций: 4,6*18%=0,828 рублей
Командировочные расходы: 8,8*18%=1,584 рубля.
Итого НДС выч. - сумма налоговых вычетов за налоговый период: 19,206 рублей.
НДС, подлежащий уплате в бюджет: 113,292-19,206=94,086
Задача 3. Исходная информация для расчёта НДФЛ представлена в таблице 2.
Таблица 2 – Исходная информация для расчёта НДФЛ (на примере одного сотрудника)
№ п.п. | Содержание операции | Варианты | |||||||||
I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
1 | Заработная плата сотрудника по месяцам, руб: | ||||||||||
Январь | 12234 | 15128 | 18234 | 26439 | 22347 | 18256 | 22569 | 26123 | 19187 | 16976 | |
Февраль | 12234 | 15128 | 18234 | 20456 | 22347 | 19324 | 22451 | 27453 | 18237 | 15432 | |
Март | 13123 | 13256 | 17367 | 25342 | 23128 | 18321 | 21430 | 21508 | 18346 | 18450 | |
2 | Иждевенцы | 1реб. до 18 лет | 2ребёнка до 18 лет | 1 реб. 23 лет(студент очной формы обучения | 2 реб. до 18 лет | 3реб. до 18 лет | 1 реб. 20 лет студент очной формы обучения | 4 реб. до 18 лет | 1 реб.–инвалид до 18 лет | 2 реб. - инвалида до 18 лет | 3 реб. до 18 лет |
3 | Статус налогоплательщика | вдова | донор костного мозга | Герой РФ | вдовец | ||||||
4 | Беспроцентная ссуда, выданная сроком на три месяца, сумма, гасится равными долями, руб. | 30000 | 15000 | 33000 | 45000 | 9000 | 12000 | 15000 | 21000 | 18000 | 24000 |
6 | Материальна помощь в связи стихийными бедствиями, руб. | 25000 | 60000 | 50000 | 120000 | ||||||
7 | Подарки в январе | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 |
...