Форфейтинг – форма кредитных отношений

ЧОУ ВПО Институт экономики, управления и права (г. Казань)

Набережночелнинский филиал

Экономический факультет

Кафедра «Финансы и кредит»

Форфейтинг – форма кредитных отношений

(контрольная работа по дисциплине «Деньги, кредит, банки»)

Выполнил: студент гр. 112з   ___________________ Валиуллина Л.

Проверил: ст. преподаватель ___________________Аблизина Н.Н.

Набережные Челны – 2016

Введение        3

1. Понятие и история форфейтинговых операций в банковской практике        4

2. Структура форфейтинговых операций        7

3. Технология форфейтинговой сделки        18

Заключение        22

Список использованной литературы        23

Введение

Актуальность темы исследования заключается в том, что мировой форфейтинговый рынок постепенно преодолевает последствия глобального кризиса 2008 - 2009 гг., о чем свидетельствуют рост в последние два года объема сделок и снижение по ним маржи. В связи с этим возникает вполне закономерный вопрос: насколько готовы российские банки участвовать в форфейтинговом бизнесе в новой посткризисной ситуации и что мешает отечественному банковскому сектору на равных конкурировать с зарубежными банками в этом сегменте рынка.

Цель работы – исследование форфейтинга, как  форма кредитных отношений.

В соответствии с поставленной работы рассматриваются следующие задачи:

-        рассмотреть понятие и историю форфейтинговых операций в банковской практике;

-        определить структуру форфейтинговых операций;

-        проанализировать технологию форфейтинговой сделки.

1. Понятие и история форфейтинговых операций в банковской практике

В международной практике среди различных форм коммерческого кредитования, заслуженно пользующихся популярностью в силу тех или иных преимуществ (факторинг, проектное финансирование), с недавних пор начала набирать обороты во многом схожая с остальными способами предоставления денежных средств такая форма кредитования, как форфейтинг. Являясь подвидом факторинга, форфейтинг тем не менее имеет ряд существенных преимуществ, что может свидетельствовать о большей целесообразности его применения с учетом специфики сделки (сроки, переход рисков, инструменты исполнения обязательства по оплате и проч.).

Стоит отметить, что форфейтинговыми операциями занимаются достаточно крупные финансовые институты (в основном, конечно, банки, хотя по итогам 2011 г. пальму первенства завоевала небанковская организация London Forfaiting Company Ltd [9. C.14]). Основными банками-форфейтерами являются: Standart Bank (панафриканская кредитная организация), HSBC Forfaiting (Англия), West Merchant Bank (Англия), Deutshe Morgan Grenfell (Германия), Bank Austria Creditanstalt (Австрия), Raiffeizen Bank (Австрия), Sumitomo Mitsui Banking Corporation - SMBC (Япония), Midland Aval Bank (входит в группу HSBC - Англия), Oppenheim (Германия) [5. C.21]. В России этим направлением факторинга занимаются всего три международные факторинговые организации: Национальная факторинговая компания, Промсвязьбанк и Банк «Сосьете Женераль Восток».

В настоящее время доля форфейтинговых операций среди общего числа форм коммерческого кредитования варьируется от 2 до 3%. Однако процесс популяризации и признания налицо: по итогам 1985 г. совокупный объем форфейтинговых сделок составил 10 млрд. долл. США, в 1998 г. - 50 млрд. долл. США, в 2009 г. - 80 млрд. долл. США. Что касается правового регулирования форфейтинга как механизма коммерческого кредитования, представляющего собой комплекс взаимосвязанных сделок, то здесь применимы нормы Нью-Йоркской конвенции ООН 2001 г. об уступке дебиторской задолженности в международной торговле, поскольку право требования оплаты передается от экспортера к форфейтеру (цессия). В частности, нормы данной Конвенции говорят об обязательном уведомлении импортера о состоявшейся уступке, акцессорности обеспечительных прав (их следовании за дебиторской задолженностью), ничтожности условия договора между экспортером и импортером, ограничивающего права первого уступать требование об оплате [9. C.15].