Управление ликвидностью банка в современных условиях

Управление ликвидностью банка в современных условиях

Банки играют немаловажную роль в развитии экономики. Банковская система РФ обладает двухуровневой системой, в которой ЦБ РФ является высшим органом регулирования и контроля. Регулирование устойчивого развития банковского сектора РФ является основной задачей ЦБ РФ. На устойчивость банков особое влияние оказывает их ликвидность, так как они, используя привлеченные ресурсы должны полностью выполнять свои финансовые обязательства. Так же ликвидность коммерческих банков влияет на финансовое состояние экономики страны в целом и в отдельных ее регионах. В связи с этим ликвидность банка является важным показателем, требующим регулирования со стороны ЦБ РФ.

В процессе своей деятельности ликвидность коммерческих банков должна соответствовать рекомендованным значениям, установленным ЦБ РФ. Выполнение данного условия возможно при эффективном управлении финансовыми ресурсами и активами банков. В последние годы одной из причин лишения коммерческих банков лицензии является не ликвидность банка в области выполнения своих финансовых обязательств перед клиентами и государством.

Управление ликвидностью банка происходит в поиске эффективных источников заемных средств, длительными сроками привлечения, и достижением оптимального соотношения между статьями и разделами финансовых источников и активов, с учетом того, что банк выполнит свои обязательства перед кредиторами. Также процесс управления ликвидностью включает в себя выявление факторов, непосредственно влияющих на уровень данного показателя.

Неравномерное распределение ликвидности в банковском секторе определяет необходимость исследования уровня дефицита и профицита ликвидности кредитных организаций. В условиях перераспределения бюджетных средств крупные банки, через которые проходят основные финансовые потоки, оказались в состоянии профицита ликвидности, а отдельные банки испытывают дефицит ликвидности. Все это приводит к тому, что в настоящее время, обеспечении ликвидностью коммерческих банков является актуальной темой исследования, что и обусловило наш выбор.

Основной целью данного проекта является изучение процесса управления ликвидностью коммерческого банка в современных экономических условиях. Достижение данной цели влечет выполнение следующих задач:

- изучение теоретического вопроса понятия ликвидности;

- изучение методов диагностики ликвидности коммерческого банка, установленных ЦБ РФ;

- изучение процедуры регулирования ликвидности банка;

1.Ликвидность коммерческого банка: сущность, методы оценки и регулирования

1.1 Понятие ликвидности коммерческого банка

Ликвидность является одним из показателей характеризующих надежность и устойчивость банковской организации. Вопросы управления ликвидностью занимают особое место в банковской деятельности, так как поддержание ликвидности и ее соответствие нормативам ЦБ Рф позволяет банку быть платежеспособным и создавать условия для развития национальной экономики.

Если рассмотреть историю возникновения понятия ликвидности, то первым кто ввел его был Дж. Кейнс в работе «Общая теория занятости, процента и денег». Дж. Кейнс предложил «предпочтение ликвидности», которое он определил, как количество своих ресурсов (в денежной форме), которые индивидуум хочет удержать в различных ситуациях.

Развитие экономических отношений в мире за последние столетия повлекло за собой постоянное усложнение финансовой системы и банковской деятельности в целом. Этот вопрос затронул и вопросы сущности и управления банковской ликвидностью. В результате чего на каждом этапе развития стали меняться не только задачи и приемы управления ликвидностью, но постепенно изменяется и экономическая сущность самого понятия ликвидность [18, с.6]. Проведенный анализ точек зрения различных авторов на ликвидность показал, что она рассматривается как запас ликвидных активов, как денежные потоки по суммам и срокам, как платежеспособность. Разнообразие трактовок связано с различными характеристиками приписываемыми ликвидности, которые отражают банковский механизм.