Кредитные риски коммерческого банка

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Западно – Казахстанский государственный университет им. М. Утемисова

Кафедра «Учёт и финансы»

КУРСОВАЯ    РАБОТА

по дисциплине «Банковское дело»

на тему: «Кредитные риски коммерческого банка»

                                                            Выполнила: Онопко Т.В.,

                                                               3 курс, группа 09307

                                                                 Проверила: ст. преподаватель

                                                      Шамакова Н.Г.

г.Уральск, 2014 г.

Содержание:

Введение                                                                                          3                    1.  Риск как объективная экономическая категория                                  5                     1.1 Сущность, содержание и виды рисков                                                        5                1.2 Общая характеристика кредитного риска в коммерческом банке          8                   1.3 Типология и факторы кредитного риска                                           10      2.  Управление рисками коммерческого банка                                          13                 2.1 Методы управления рисками коммерческого банка                          13        

2.2 Управление кредитными рисками в коммерческих банках РК          15        

2.3 Пути снижения банковских рисков                                                  17                3.  Анализ и оценка кредитных рисков в коммерческих банках Казахстана                                                                                                          20                 3.1 Кредитные риски на примере деятельности АО «Альянс-Банк» РК          20

3.2 Пути совершенствования управления кредитными рисками в РК с учетом мирового опыта и на примере АО «Альянс-Банк» РК                                  24        

Заключение                                                                                  27 Список использованной литературы                                                  29        

Введение

Тема данной курсовой работы: «Кредитные риски»- чрезвычайно актуальны. Всякая деятельность, какой бы она ни была, и сама жизнь содержат в себе известную долю риска и случайности самого различного характера. Любая экономическая деятельность подвержена неопределённости, связанной с изменениями обстановки на рынках, т.е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями.                                                                Риск представляет элемент неопределённости, который может отразиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта или на проведении какой-либо экономической операции. Вот и банк не может работать без риска, как и не может быть полностью преодолен ни один из видов риска. А поскольку целью деятельности банка является получение максимальной прибыли, он должен уделять огромное внимание осуществлению своих операций при минимально возможных рисках. Во избежание банкротства, для достижения и сохранения устойчивого положения на рынке банковских услуг банкам необходимо искать и применять эффективные методы и инструменты управления этими рисками.        Конкретные риски, с которыми чаще всего сталкиваются банки, будут определять результаты их деятельности. Следовательно, пока существуют банки и банковские операции, всегда будут актуальными и значимыми управление рисками банков и проблемы, связанные с ним.                                По этой же причине для экономистов, банковских работников риски банков всё чаще становятся предметом обсуждения и анализа. В связи с этим, в литературе и аналитических материалах, касающейся банковских операций и возрастает внимание к банковским рискам, их классификации, методам управления и анализу. Всё больше появляется статей в специализированной периодической печати, посвященных отдельным проблемам управления рисками, минимизации возможных потерь в ходе деятельности банка.         Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.                                                                                 Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.                                                                На практике кредитная политика представляет собой официальный документ, где изложена философия кредитной деятельности. Принимается она советом директоров банка, и именно через нее делегируются полномочия исполнителям - сотрудникам кредитных подразделений.                                         Но, хотя кредитная политика и помогает персоналу выполнять свои функции, она не может и не должна подменять собой разумную инициативу при текущих ссудных операциях. Политика — это общее руководство, коррективы в процессе ее реализации вполне допустимы, но должны быть оправданны. Если кредитные работники хорошо знают политику банка в этой области и активно ее воплощают, время от времени обязательно возникает необходимость в каких-то изменениях, соответствующих внутренним и внешним переменам.                                                 Однако чтобы поддерживать кредитную политику на должном уровне и быть уверенным в том, что персонал ее понимает и разделяет, необходима ее периодическая ревизия — причем как «снизу», так и «сверху». Иными словами, как минимум раз в год каждый служащий банка, так или иначе связанный с его кредитной деятельностью, должен проанализировать свою работу и ее соответствие основным принципам кредитной политики. И предложить какие-то поправки, если, по мнению сотрудника, политику стоит скорректировать.                                                                                                 Банки – одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма.                                                                Подытоживая все вышесказанное, не остается сомнений в актуальности данной темы. Актуальность данной темы заключается в том, что независимо от политического устройства общества любое государство стремится создать эффективную экономику, повысить качество экономических решений. Важная роль в этом принадлежит банкам, проводимой ими кредитной политике. Важнейшей экономической особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика – это политика, связанная с движением кредита. Проведение кредитной политики имеет одну цель – максимизация доходов банка при поддержании его надежности и стабильности.        Целью курсовой работы является изучения проводимой кредитной политики в банках Казахстана.                                                                Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:                        -изучение определенной литературы по данной проблеме;                                -рассмотрение сущности кредитной политики;                                                -анализ текущей ситуации банков и обзор кредитного рынка, прогноз параметров кредитного рынка в Республике Казахстан;                                        -изучение зарубежного опыта формирования кредитной политики.        В первой главе работы изучен теоретический материал, рассматривающий сущность, содержание и виды рисков, характеристику кредитного риска в коммерческом банке        , типологию и факторы кредитного риска.                                                                                                         Во второй главе рассмотрены методы управления кредитными рисками в коммерческих банках.                                                                        В третьей главе проведены анализ и оценка кредитных рисков в коммерческих банках Казахстана.                                                                         В материалах приведены таблицы и рисунки.                                                     В заключении сделаны выводы по работе и приведен список использованной литературы.