Касса и кассовые операция в «1С:Предприятие 8.3»

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования «Самарский национальный исследовательский университет имени академика С.П. Королева»

(Самарский университет)

Институт Экономики и управления

Кафедра Общего и стратегического менеджмента

РЕФЕРАТ

по дисциплине

«Основы 1С»

на тему:

«Касса и кассовые операция в «1С:Предприятие 8.3»»

по направлению подготовки 38.03.05 Бизнес-информатика

(уровень бакалавриата)

Студент группы №7251-380305D                                                      Н.А. Базанов

Ст. преподаватель                                                                       С.В. Климентьева

Самара 2022

СОДЕРЖАНИЕ

Введение        3

1 Кассовые операции на предприятии        4

2 Учет кассовых операций в 1С: Предприятие        6

2.1 Поступление денежных средств        6

2.2 Списание денежных средств        9

2.3 Установление лимита        11

2.4 Выдача наличных под отчет        12

3 Отчеты        15

3.1 Авансовый отчет        15

3.2 Кассовая книга        15

Заключение        17

Список использованных источников        18

ВВЕДЕНИЕ

Все предприятия во время своей деятельности осуществляют взаимодействия с другими фирмами, организациями и отдельными лицами. Эти взаимодействия основаны на различных денежных расчетах в процессе заготовления, производства и реализации продукции, работ или услуг.

У предприятий возникают обязательства перед поставщиками за полученные от них товарно-материальные ценности, выполненные работы, оказанные услуги, перед государственным бюджетом по отчислениям от прибыли, платежам в фонды, налоговым и неналоговым платежам, перед своими рабочими и служащими по заработной плате и другие. С другой стороны, сами предприятия предъявляют требования к абонентам, покупателям, заказчикам об оплате, отгруженной им продукции, оказанных услуг и выполненных работ для возмещения произведенных затрат, выполнения своих обязательств и получения прибыли.

Все расчеты по выполнению обязательств и предъявлению требований осуществляются через учреждения банков. Расчеты наличными деньгами между предприятиями носят ограниченный характер и строго регламентированный.

Денежные средства на предприятиях могут находиться в форме наличных денег в кассе, храниться в банке на расчетных счетах, на специальных счетах, а также использоваться в виде аккредитивов, лимитированных и других чеков. [1]

Кассовые операции – операции с физическими и юридическими лицами по приёму и выдаче наличных денежных средств (банкнот и монет), осуществляемые предприятиями, организациями, банками. Представляют собой совокупность материально-технических процедур, заключающихся в приёме (инкассация), хранении и выдаче наличных денег. [2]

Программа 1С:Предприятие предоставляет широкий спектр инструментов, позволяющий проводить учет любых кассовых операций.

1 Кассовые операции на предприятии

Для осуществления расчётов с использованием наличных денег каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу по установленной форме.

Приём наличных денег при осуществлении расчётов с физическими лицами (населением) должен производиться с обязательным применением контрольно-кассовых машин.

Наличные деньги, полученные предприятием в банке, должны расходоваться на цели, указанные в чеке.