Актуарные расчеты

       Не секрет, что любое предприятие, осуществляющее свою деятельность в области финансов должно иметь соответствующую лицензию. И страховые компании не исключение. Они должны иметь лицензии на несколько видов страхования. И для каждого из этих видов страховщик, в соответствии с законом, разрабатывает правила страхования.

Эти правила доступны каждому клиенту, и любой желающий может получить подробную информацию, стоит лишь обратиться к сотруднику страховой компании.

Помимо прочих положений, в этих правилах указаны и тарифные ставки, просчитанные актуариями. Составляя договор на каждую страховую сделку, компания руководствуется положениями и тарифами именно из правил страхования.

Актуарные расчёты — это расчёты тарифных ставок страхования на основе методов математической статистики. Они применяются во всех видах страхования, а особую роль играют в долгосрочном страховании, например, связанном с продолжительностью жизни населения, то есть в страховании жизни и пенсионном страховании.

Актуарные расчёты проводят актуарии — специалисты, которые имеют особый документ, подтверждающий его деятельность. Они заключают трудовой договор с соответствующей страховой компанией и, анализируя резервы страховщик, а рассчитывают оптимальные страховые тарифы, при которых компания сможет привлечь клиентов на страхование, без проблем осуществлять выплаты и при этом получать прибыль.

Актуарные расчеты берут свою основу из теории вероятностей,  демографической статистики и финансовых вычислений. С помощью теории вероятностей определяется вероятность страхового случая. Демографическая статистика нужна для разделения страховых тарифов в зависимости от возраста застрахованного. А при помощи финансовых вычислений выявляется  доход, получаемый страховщиком.

Актуарные расчеты имеют ряд функций и задач. Вот некоторые из них:

1. Исследование и выявление рисков
2. Определение вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба
3. Расчет необходимых расходов на ведение дел страховщиком и прогнозирование тенденций их развития
4. Формирование резервных фондов страховщика, предложение конкретных методов и источников формирования этих фондов

Основы теории актуарных расчетов как особой отрасли науки были заложены в XVII в. работами таких ученых, как Д. Граунт, Я. де Витт, Э. Галлей. В 1662 г. была опубликована работа английского ученого Д. Граунта «Естественные и политические наблюдения, сделанные над бюллетенями смертности». Он первый обработал данные о смертности людей и построил так называемые таблицы смертности. Почти одновременно с  Д. Граунтом вопросы зависимости страхования жизни от смертности людей исследовал голландец Я. де Витт, написавший работу о тарифах по страхованию пожизненной ренты, где изложил метод исчисления страховых взносов в зависимости от возраста застрахованного и нормы роста денег.

Дальнейшее развитие теория актуарных расчетов получила в работах английского ученого Э. Галлея. Он дал определение основных функций таблиц смертности, исчислил вероятности дожития и смерти, ввел понятие средней продолжительности жизни, исчислил тарифы по страхованию ренты. Предложенная Э. Галлеем форма таблицы смертности применяется до сих пор. На разработанную им методику опираются современные приемы расчета тарифов по страхованию жизни и пенсии. Математик А. Муавр упростил актуарные расчеты. К концу XVII – началу XVIII в. страхование жизни встало на научную основу. В XVIII в. большинство крупных математиков того времени:  Л. Эйлер,  Э. Дювильяр,  Н. Фусс,  С. Лакруа, В.  Керсебум,  А. Депарсье также сделали свой вклад в разработку теории актуарных расчетов.