Погашення кредиту рівними терміновими сплатами

Зміст

1. Погашення кредиту рівними терміновими сплатами (Завдання 1)…...……... 3
2. Погашення кредиту рівними виплатами основного боргу (Завдання 2) ........ 5
3. Погашення кредиту змінними виплатами основного боргу ……………….…7

1.  Виплати змінюються в арифметичній прогресії (Завдання 3) ………...... 7
2.  Виплати змінюються в геометричній прогресії (Завдання 4) …………... 9

1. Конверсія позик (Завдання 5) ………………...………………………………. 11
2. Формування фонду погашення (Завдання 6) ……………………………..…. 13

1. Погашення кредиту рівними терміновими сплатами.

Завдання 1.

Банк видав довгостроковий кредит у сумі 200 млн. грн. на 6 роки під 18% річних. Відповідно до кредитного договору, погашення кредиту повинно здійснюватися рівними щорічними  виплатами наприкінці кожного року. Погашення відсотків проводиться один раз на рік. Скласти план погашення кредиту.

Розв’язання:

Виходячи з параметрів кредитної угоди (D = 200  млн. грн., t = 6 роки, r = 0,18, m = 1), розмір щорічних термінових виплат дорівнює:

Y = D  =200 = 57,1815 млн.грн.        [pic 1][pic 2]

Розмір відсоткового платежу за перший рік складе:

I1 = D1 ∙ r = 200 ∙ 0,18 = 36 млн. грн.

Виплату основного боргу розрахуємо за формулою:

R1 = Y1 – I1 = 57,1815 – 36 = 21,1815 млн. грн.

Залишок основного боргу на початок другого фінансового року:

D2 = D – R1 = 200 – 21,1815 =178,8185 млн. грн.

Розмір відсоткового платежу за другий рік:

I2 = D2 ∙ r = 178,8185 ∙ 0,18 = 32,1873млн. грн.

Виплата основного боргу у другому фінансовому році:

R2 = Y – I2 = 57,1815 – 32,1873= 24,9942 млн. грн.

Залишок основного боргу на початок третього фінансового року:

D3 = D2 – R2  = 178,8185 – 24,9942 = 153,8243млн. грн.

Розмір відсотків за третій рік складе:

I3 = D3 ∙ r = 153,8243∙0,18 = 27,6884 млн. грн.

Виплата основного боргу в третьому році дорівнює:

R3 = Y – I3 = 57,1815 – 27,6884 = 29,4931 млн. грн.

Залишок основного боргу на початок четвертого фінансового року становить:

D4 = D3 – R3 = 153,8243– 29,4931 = 124,3312млн. грн.

Розмір відсотків за четвертий рік складе:

I4 = D4 ∙ r = 124,3312∙ 0,18 = 22,3796 млн. грн.

Виплата основного боргу за останній рік дорівнює:

R4 = Y – I4 =57,1815– 22,3796 =34,8019 млн. грн.

Залишок основного боргу на початок п`ятого фінансового року становить:

D5 = D4 – R4 = 124,3312– 34,8019= 89,529 млн. грн.

Розмір відсотків за п`ятий рік складе:

I5 = D5 ∙ r = 89,529∙ 0,18 = 16,1152 млн. грн.

Виплата основного боргу за  п`ятий рік дорівнює:

R5 = Y – I5 =57,1815– 16,1152 =41,663 млн. грн.

Залишок основного боргу на початок шостого фінансового року становить:

D6 = D5 – R5 = 89,529-41,663= 48,4627 млн. грн.

Розмір відсотків за шостий рік складе:

I6 = D6 ∙ r = 48,4627 ∙ 0,18 = 8,7233 млн. грн.

Виплата основного боргу за  шостий рік дорівнює:

R6 = Y – I6 =57,1815– 8,7233 =48,4582млн. грн.

Запишемо отримані дані в таблицю 1.

Таблиця 1.  План погашення боргу.