Финансовые расследования

Содержание

Введение        3

1. Понятие и сущность финансовых расследований        5

2. Понятие информационной системы (ИС)        8

3. Применение корпоративных информационных систем в финансовых расследованиях        10

Заключение        13

Список литературы        14

1. Введение

Легализация преступных доходов и финансирование терроризма представляют серьезную угрозу для любого государства в мировом сообществе, нарушают нормальное функционирование его основных экономических институтов и препятствуют государственному контролю над финансовой системой страны.

Различные способы совершения основных преступлений и преступлений, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма, в сочетании с использованием различных методов и методов маскировки затрудняют выявление их признаков. В то же время, как показала практика, различные способы совершения таких преступлений характеризуются устойчивой повторяемостью, которая объективно определяется функционированием финансового механизма экономических единиц каждого отдельного государства и предпосылками для использования современных информационных технологий в областях раскрытия, предотвращения и раскрытия. преступлений в этой категории. В некоторых случаях будет возможно выявить факты отмывания денег, полученных преступным путем, с помощью современных информационных технологий. Поэтому научная разработка и применение информационных технологий для бизнеса в контексте финансовых расследований является важным резервом для повышения эффективности усилий правоохранительных и финансовых органов по борьбе с отмыванием денег из доходов от преступной деятельности и финансированием терроризма.

Процесс сбора, обработки, сбора и анализа информации, необходимой для эффективной борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, является предметом финансового расследования. Рассмотрение отдельных вопросов правового регулирования, организационной и методической поддержки в данном руководстве основано на необходимости обучения студентов и студентов вузов, изучения основных дисциплин в сфере ПОД / ФТ и начала их профессиональной карьеры. Специалисты со следующими знаниями и навыками:

- овладение основными понятиями и понимание сущности финансового расследования;

- знание этапов и видов финансового расследования;

- изучить правовые основы проведения финансового расследования;

- уточнить использование различных источников информации, необходимых для финансовых расследований;

- ознакомление с особенностями формирования информационных ресурсов, необходимых для проведения финансовых расследований;

- предоставление навыков правильного использования информационных ресурсов и современных информационных технологий при проведении финансовых расследований.

1. 1. Понятие и сущность финансовых расследований

Финансовое расследование является инновационным продуктом финансового университета при Правительстве Российской Федерации, результатом многолетних исследований и практического опыта применения результатов интеллектуальной деятельности в службах финансовой разведки, правоохранительных органах, налоговых органах и других государственных учреждениях.

Право проводить финансовые расследования на основе интеллектуальной деятельности (МПОГ) разработано в установленном порядке и принадлежит Российской Федерации. В 2011 году право на финансовое расследование было включено в уставный капитал Центра финансовых расследований, специализированной организации, созданной финансовым университетом при правительстве Российской Федерации для оказания услуг государственным и местным органам власти, государственным компаниям и предприятиям. с участием государства, коммерческих банков, частных компаний, коммерческих и некоммерческих организаций, инвестиционных фондов и частных инвесторов.