Депозитная политика коммерческого банка

1. Добрый день уважаемые председатель и члены комиссии, предлагаю Вашему вниманию доклад на тему моей магистерской диссертации на тему: «Депозитная политика коммерческого банка».

На сегодняшний день проблема финансовых ресурсов приобретает особую актуальность, особенно важным становится процесс непосредственного формирования ресурсной базы банков, наращения ее объемов, а также улучшение ее качественного состава и совершенствование методики управления ею. В таких условиях особую актуальность приобретает комплексная оценка и анализ показателей привлечения и размещения депозитных ресурсов коммерческих банков.

1. Цель, объект, предмет исследования представлены на слайде. Цель работы разработать направления совершенствования депозитной политики коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк».
2. Горизонтальный анализ актива баланса ПАО Сбербанк показал, что общая стоимость активов ПАО Сбербанк за период 2019-2021 гг. увеличилась на 9 820 758 433 тыс. руб., что в относительном выражении составляет 42,41%, при этом прирост за 2019 г. составил 16,15%, прирост за 2020 г. – 2,54%, прирост за 2021 г. – 19,56%.
3. Общая стоимость пассивов (обязательств) за период 2019-2021 гг. увеличилась на 8 455 243 964 тыс. руб., что в относительном выражении составляет 42,70%, при этом прирост за 2019 г. составил 16,67%, прирост за 2020 г. – 0,34%, прирост за 2021 г. – 21,90%.
4. На протяжении всего анализируемого периода Сбербанк работал, получая положительный чистый финансовый результат (чистую прибыль). В 2019 г. чистая прибыль составила 782 182 016 тыс. руб.; в 2020 г. чистая прибыль – 856 245 128 тыс. руб. (темп изменения = +9,47% по сравнению с предыдущим годом); в 2021 г. чистая прибыль – 709 891 879 тыс. руб. (темп изменения = -17,09% по сравнению с предыдущим годом).
5. Как показано на рисунке, оценка показателей эффективности депозитной политики банка осуществляется в рамках 4-го этапа оценки эффективности депозитной деятельности банка. Сбербанк предлагает клиентам всех бизнес-сегментов широкий диапазон страховых, инвестиционных, пенсионных и депозитарных продуктов, а также решений в части управления благосостоянием.

Депозитарий ПАО Сбербанк является лидером российского рынка депозитарных услуг по объему активов на хранении. В течение 2021 года активы на хранении возросли с 6,0 трлн руб. до 7,0 трлн руб.

1. Рассматривая долю ПАО Сбербанк на российском рынке вкладов за 2019-2021 гг. отметим, что вклады населения выросли на 7,4% (годом ранее рост составил 4,2%). При этом вклад четвертого квартала в годовую динамику был меньше обычного показателя: прирост составил 4,9%.
2. При этом процентные расходы по средствам физических лиц показали снижение в 2021 году на 8,3%, главным образом за счет снижения стоимости срочных депозитов. Частично данное снижение было компенсировано увеличением процентных расходов за счет увеличения объемов привлечения средств физических лиц в депозиты.
3. На фоне снижения процентных ставок в 2021 году стоимость фондирования снижалась в течение года практически по всем привлеченным средствам Группы. Стоимость заемных средств снизилась за год на 0,6 п. п. с 4,5% в четвертом квартале 2020 года до 3,9% в четвертом квартале 2021 года, в основном за счет снижения стоимости срочных корпоративных и розничных депозитов (-0,9 п. п. до 3,4% и -0,5 п. п. до 5,0%, соответственно).
4. Осуществление пассивных операций генерирует процентные расходы, а осуществление активных операций, напротив, генерирует получение процентных доходов. Разница между этими доходами и расходами представляет собой чистый процентный доход (маржу), представляющую собой основной источник прибыли банка. Банк наращивает кредитные операции. Действительно, чистая ссудная задолженность составила 72,62%. Это стало возможным за счет наращивания обязательств банка. Действительно, величина средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, составила практически на идентичную величину (87,30%). В то же время сумма вкладов физических лиц составила только на 62,55%. Это означает, что банк не в полной мере использует возможности привлечения депозитов от физических лиц.
5. Также можно видеть динамику удельного веса вкладов физических лиц в структуре пассивов ПАО «Сбербанк». Важно отметить, что обеспеченность выданных кредитов привлеченными депозитами не достигает 100%, а составляет: 96,82% на 01.01.2018 г., 92,90% на 01.01.2019 г., 88,28% на 01.01.2020 г. Исключение составляет только отчетные даты 01.01.2021 г. и 01.01.2022, когда выданные кредиты полностью покрыты депозитами.
6. Для оценки качества депозитной базы были рассчитаны показатели эффективности управления депозитными ресурсами, значения которых были сведены в таблицу.
7. В ПАО «Сбербанк» происходит финансирование долгосрочных кредитов за счет краткосрочных источников привлечения средств ресурсной базы коммерческого банка, что можно принять в качестве проблемы, поскольку резкий отток краткосрочных средств клиентов из банковской сферы в условиях нестабильной экономической ситуации может привести к потери ликвидности банка.  
8. Анализируя показатели, следует отметить, что отрицательные значения коэффициента трансформации средств юридических лиц за 2020-2021 гг. на срок более полугода, говорит о наличии проблемы несбалансированности по срокам привлечения и размещения депозитных средств юридических лиц.

Наблюдается дисбаланс в отношении того, что основную часть привлеченных ресурсов в ПАО «Сбербанк» занимают средства физических лиц, так на 01 апреля 2022 года средства данный показатель с абсолютным значением был равен 11 660,1 млрд. рублей, при том, что средства корпоративных клиентов на эту же дату были равны 7 625,1 млрд. рублей. Выходит, что на протяжении нескольких лет кредитование юридических лиц осуществляется за счет сбережений частных клиентов.  

1. В целях повышения качества управления депозитными ресурсами предлагаем внедрить в практику банков индикаторы оценки стабильности депозитного портфеля. Процесс определения стабильности срочного депозита должен базироваться на прогнозировании вероятности полного или частичного изъятия.

1. Вероятность досрочного изъятия суммы депозита до уровня P % первоначальной суммы договора.