Фінансовий план бiзнес-проэкту
Автор: Marinapotap • Январь 15, 2023 • Реферат • 1,395 Слов (6 Страниц) • 129 Просмотры
ФІНАНСОВИЙ ПЛАН БІЗНЕС-ПРОЄКТУ
Для початку необхідно визначити вартість проєкту та джерела його фінансування. За даними виробничого плану визначимо планові витрати на проєкт (таблиця 1.1).
Таблиця 1.1 – Витрати на реалізацію проєкту, грн
Види витрат | Квартали | За рік | |||
1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | ||
Оренда приміщення | 6000 | 6000 | 6000 | 6000 | 24000 |
Капітальний ремонт | 20000 | - | - | - | 20000 |
Закупівля обладнання та меблів | 65000 | - | - | - | 65000 |
Закупівля косметичної продукції | - | 18000 | - | - | 18000 |
Комунальні послуги (в середньому) | 7500 | 7500 | 7600 | 7600 | 30200 |
Мобільний зв’язок | 500 | 500 | 500 | 500 | 2000 |
Витрати на рекламу | 3000 | 3000 | 6000 | ||
Фонд оплати праці | 173850 | 173850 | 173850 | 173850 | 695400 |
Разом | 272850 | 205850 | 190950 | 190950 | 860600 |
Джерело: складено автором.
З метою мінімізації ризиків та збитків інвестування буде відбуватися за рахунок власних коштів та довгострокового кредиту. Кабінет Міністрів України ухвалив Порядок надання державної підтримки мікропідприємництва та малого підприємництва, згідно з яким реалізується програма «Доступні кредити 5-7-9%». Згідно з цією програмою наш інвестиційний проєкт може отримати кредит на 5 років під 9% річних суму від 80% від вартості інвестиційного проєкту.
Необхідно розрахувати загальну потребу в інвестиціях та формування джерел фінансування (таблиця 1.2).
Таблиця 1.2 – Загальна потреба в інвестиціях та формування джерел фінансування (баланс)
Актив | Пасив | ||
Потреба в інвестиціях | Сума, тис. грн | Джерела фінансування | Сума, тис. грн |
І Основні засоби, в т. ч.: | 65 | І Власні кошти | 172,12 |
- будівлі | - | ІІ Залучені кошти, в т. ч.: | 688,48 |
- обладнання | 65 | - д/ст. кредити | 688,48 |
ІІ Оборотні кошти, в т. ч.: | 795,6 | - к/ст. кредити | - |
- запаси і затрати | 62 | ІІІ Інші джерела: | - |
- грошові кошти | 733,6 | Заборгованість по з/п; З постачальниками | - - |
Всього потреба в інвестиціях | 860,6 | Всього по джерелах фінансування | 860,6 |
Джерело: розраховано автором
Для того щоб зробити оцінку ефективності проєкту для початку необхідно розрахувати чисті грошові потоки (таблиця 1.3). Розраховуємо на 5 років.
Таблиця 1.3 – Розрахунок чистих грошових потоків по проекту, тис.грн
Показник | Період | |||||
0й рік | 1й рік | 2й рік | 3й рік | 4й рік | 5й рік | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1.Грошові надходження в т.ч. | - | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 |
1.1 ВД від реалізації продукції з ПДВ | - | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 |
1.2 ВД від інвестиційної діяльності | - | - | - | - | - | - |
1.3 ВД від фінансової діяльності | - | - | - | - | - | - |
Продовження таблиці 1.3
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
2.Грошові витрати в т.ч. | 172,12 | 934,9 | 934,9 | 934,9 | 934,9 | 934,9 |
2.1 Інвестиційні витрати | 172,12 | - | - | - | - | - |
2.2 Поточні витрати з ПДВ | - | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 |
2.3 Заробітна плата персоналу | - | 695 | 695 | 695 | 695 | 695 |
2.4 Платежі в бюджет В т.ч. | - | 140,4 | 6656 | 6728 | 6728 | 6832 |
ПДВ | - | 3,7 | 3,7 | 3,7 | 3,7 | 3,7 |
ЄСВ | - | 125,4 | 125,4 | 125,4 | 125,4 | 125,4 |
Єдиний податок | - | 11,3 | 11,3 | 11,3 | 11,3 | 11,3 |
2.5 % по кредиту | - | 77,5 | 77,5 | 77,5 | 77,5 | 77,5 |
2.6 Девіденди | - | - | - | - | - | - |
2.7 Соціальні виплати | - | - | - | - | - | - |
3 Чистий грошовий потік | -172,12 | 565,1 | 565,1 | 565,1 | 565,1 | 565,1 |
4 Графік погашення кредиту | -172,12 | -172,12 | -172,12 | -172,12 | -172,12 |
Джерело: розраховано автором
...