Оценка кредитного риска как одна из основных проблем банковского риск-менеджмента

Тема: Оценка кредитного риска как одна из основных проблем банковского риск-менеджмента (юридических лиц) (на примере АО АИКБ «Енисейский объединенный банк»)

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………………..3

1. Теоретические основы регулирования кредитного риска в коммерческом банке………………………………………………………………………………….6

1. Понятие риск-менеджмента кредитного банка……………………………...6
2. Понятие кредитного риска, классификация кредитных рисков…………..27

1. Управление кредитным риском в АО АИКБ «Енисейский объединенный банк»………………………………………………………………………………...34

1. Методы оценки, регулирования и управление кредитным риском ……………………………………………………………………………………….34
2. Анализ финансовой деятельности банка……………………………………43
3. Анализ кредитного риска в АО АИКБ «Енисейский объединенный банк» ……………………………………………………………………………………….48

1. Рекомендации по снижению кредитного риска в АО АИКБ «Енисейский объединенный банк»……………………………………………………………….55

3.1 Предложения по совершенствованию регулирования (или управления) кредитного риска………………………………………………………………...…55

3.2 Экономическая оценка предложений…………………………………………59

Заключение………………………………………………………………………….64

Список литературы…………………………………………………………………69

Приложение…………………………………………………………………………72

ВВЕДЕНИЕ

Банк, являясь коммерческой организацией, формулирует своей задачей создание прибыли, при помощи которой обеспечивается его устойчивость и надежность, прибыль банка может использоваться с целью расширения его деятельности. Однако, ориентированность на получение прибыли от операций, неразрывно связана с разными видами рисков, возникающими в процессе осуществления банковской деятельности, которые при некачественной системе их регулирования могут сформировать убытки по результатам деятельности. Потому каждый банк, в ходе определения стратегии собственной деятельности, создает систему мероприятий, которая с одной стороны, ориентирована на получение прибыли, а с другой стороны, в полной мере учитывает все вероятности недопущения потерь в ходе осуществления банковской деятельности.

Успех в решении проблемы оптимального соотношения "прибыльность – риск", при проведении кредитных операций банком, во многом, зависит от применения эффективного механизма кредитования.

Необходимо учитывать тот факт, что именно кредитная деятельность является основной причиной создания банка, как кредитной организации. И хотя со временем, банки обращаются к расширению комплекса оказываемых услуг, именно доходы, сформированные при проведении кредитных операций, являются главным источником прибыли для банка.

В то же время, любая кредитная операция связана с определенным риском, причем уровень риска обычно пропорционален доходности операции (чем больший доход планирует получить кредитор, тем больше вероятности возникновения риска).

Управление рисками выступает неотъемлемым атрибутом банковского дела. Первоначально, банки организовывались исключительно с целью хранения денежных средств (депозитов), однако,  формирование значительных остатков денежных средств в хранилище банков в довольно короткие сроки сформировало стратегию деятельности, в которой банки стали посредниками при передаче во временнее пользование средств, находящихся у них на хранении, тем самым взяв на себя определенные риски, в первую очередь - кредитный.  Кредит стал фундаментом банковского дела и базисом, по которому определяется качество работ банка. Особенного внимания удостоены процедуры управления кредитным риском, поскольку от их качества прямо зависит успешность функционирования банка.