Практическая работа по "Экономике"

БИЛЕТ1.  Задание №1. Задача. 02 сентября 2019 года в ПАО Домбанк обратился Петров И.И. (является участником зарплатного проекта данного банка), с просьбой выдать ему кредит в сумме 150000 рублей на срок 1 год под 17% годовых. В качестве обеспечения предоставлено поручительство физического лица Симонов К.М. (имеет постоянное место работы на одном месте более 6 месяцев, не является участником зарплатного проекта этого банка)

Требуется:

1. Ответить на вопрос: Какая категория заемщика и какой вид кредита можно подобрать по потребностям клиента;
2. Перечислить документы, которые потребует ПАО Домбанк от заёмщика и поручителя при предоставлении кредита; Паспорт заемщика или иной документ, удостоверяющий его личность; Заявку-анкету по форме банка для получения кредита; Документы о финансовом состоянии заемщика; Документы о трудоустроенности заемщика: копию трудовой книжки, заверенную отделом кадров организации-работодателя или выписку из трудовой книжки, в которой должно быть указано наименование работодателя;

Рассчитать наращенную сумму кредитного

1. долга и процентов по кредиту за весь срок;

150 000*(1+365/365*0,17)= 175 500 руб.

175 500-150 000 = 25 000

1. Составить график погашения кредита используя дифференцированный метод на первые 3 месяца 

Формулы.

S=P(1+i*n) – простые проценты

S- наращённая сумма кредита

P- первоначальная стоимость

n- период

i – ставка кредита

S = P (1+i1*n1+i2*n2+i3*n3)

S=P(1+i)n – сложные проценты

S- наращённая сумма кредита

P- первоначальная стоимость

n- период

i – ставка кредита

S=P*(1+i1)n1*(1+i2)n2*(1+i3)n

Билет 2. Задание №1

Задача. 01 сентября 2019 года в ПАО Домбанк обратился Петров И.И. с просьбой выдать ему кредит в сумме 200000 рублей на срок 6 месяцев под 12 процентов годовых. В качестве обеспечения предоставлено поручительство физического лица: Тихонова О.П.;

Требуется:

1. Определить категорию заемщика и вид предоставляемого кредита;
2. Рассчитать наращенную сумму кредитного долга и плату процентов по кредиту;

200 000*(1+180/365*0,12)= 211 835,61

211 835,61-200 000=11 835,61

1. Оформить журнал бухгалтерских проводок по выдачи кредита и начислению процентов по нему, с учетом оформления поручительства.

1. Оформить распоряжение на выдачу кредита по задаче №1 (не достающие реквизиты заполнить самостоятельно).

Задание №2

Определить по какой формуле определяется наращенная сумма простых процентов, объяснить значение символов:

1. S=P⋅(1+n⋅i)
2. S=P⋅(1−n⋅d)
3. S=P⋅(1−n⋅i)−1
4. S=P⋅(1−n⋅d)−1 

Задание №3. Ответить на вопрос, поясните свой ответ:

• Дайте определение, что обозначает -  кросс продажа? Какую кросс продажу можно провести в банковской операции по выдачи потребительского кредита?
• Кросс-продажи (или перекрестные продажи, продажи дополнительных продуктов банка) — это предложение клиенту дополнительных продуктов и услуг, которые определенным образом связаны с основным продуктом.

[pic 1]

[pic 2]

Для примера возьмем 300 000 рублей, срок 18 месяцев и процентную ставку 15% годовых.

Месячная процентная ставка = 15% / 12 = 1,25%, то есть 0,0125.

Количество платежей равно количеству месяцев — 18.

Подставляем данные в формулу и считаем коэффициент аннуитета:

0,0125 × (1 + 0,0125)18 / ((1 + 0,0125)18 − 1) = 0,062385

Теперь подставляем коэффициент аннуитета в расчет платежа:

300 000 × 0,062385 = 18 715,44 Р — в точности как в кредитном калькуляторе.

Билет 3. Задача. 01 сентября 2019 года в ПАО Домбанк обратился Петров Иван Иванович с просьбой выдать ему потребительский кредит в сумме 500000 рублей на срок 2 года под 18 процентов годовых. В качестве обеспечения предоставлено недвижимость собственная квартира, рыночная стоимость - 850000 рублей.

Требуется:

1. Отразить на счетах бухгалтерского учёта кредитной организации проводки по выдаче кредита, начисление % и отражение принятого обеспечения. Дайте пояснение.

1) Выдача кредита физическому лицу:[pic 3]

через кассу:

Дт 45504 (А)

Кт 20202 (А)

2) Начисление процентов по кредиту:

Дт 47427 (А)

Кт 70601 (П)

3) Обеспечение по кредиту залогом ценных бумаг:

Дт 99998 - Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи.

Кт 91311 - Ценные бумаги, принятые в обеспечение по размещенным средствам.

2. Рассчитать наращенную сумму кредита и процентов за весь срок по кредиту. Дайте пояснение.

По формуле: сумма*(1+%*срок)
500000*(1+18%*24)=2660000(платежеспособность)

Сумма ежемесячного платежа: 24 962 руб.

Переплата по процентам за кредит: 99 089 руб.

3. Рассчитать сумму уплаты по кредиту пеней за просроченные платежи, с учетом если клиент просрочил первый платеж по кредиту на 5 дней (пени за просрочку по договору 0,3% за каждый день просрочки).

Штраф за просрочку 5 дней: 374,43 руб.

Итого долг перед банком: 24962+374,43=25 336,43 руб.

Задание №2. Ответить на вопрос, поясните свой ответ:

· В чём особенность расчётов погашения кредитов при дифференцированных и аннуитетных платежах.

Аннуитетные платежи и дифференцированные платежи — это способы расчета ежемесячных взносов по обслуживанию основного долга, погашения процентов по выбранному кредитному продукту. Основное отличие аннуитетных платежей от дифференцированных в размере ежемесячной оплаты и погашения процентов: если по аннуитетным платежам сумма выплаты в течение всего срока кредитования не изменяется, то при дифференцированных взносах сумма постепенно снижается, и к окончанию срока кредитования становится минимальной.

[pic 4]

Чтобы посчитать ее, делим сумму кредита на срок кредита.

Часть основного долга = 300 000 / 18 = 16 666,67 Р

[pic 5]

Предположим, мы считаем платеж не в високосный год и в нем будет 365 дней. Берем кредит 25 сентября. Следующий платеж — 25 октября, через 30 дней. Посчитаем, сколько процентов начислят за 30 дней пользования кредитом.

Сумма процентов = 300 000 × 15% × 30 / 365 = 3698,63 Р

Итого дифференцированный платеж в первом месяце составит 20 365,30 Р (16 666,67 Р основного долга + 3698,63 Р процентов).

Во втором месяце дифференцированный платеж будет меньше, потому что проценты начислятся уже не на 300 000, а на 283 333,33 Р (300 000 Р долга − 16 666,67 Р основного долга, которые мы вернули в первый месяц). Следующий платеж — 25 ноября, через 31 день.

Сумма процентов за второй месяц: 283 333,33 × 15% × 31 / 365 = 3609,59 Р.

Итого дифференцированный платеж во втором месяце — 20 276,26 Р (16 666,67 Р основного долга + 3609,59 Р процентов).

Билет 4. Задание №1.

Задача. 03 сентября 2019 года в ПАО Домбанк обратился генеральный директор ООО «Транзит» Петров Иван Иванович с просьбой о выдаче кредита в сумме 1300000 рублей, 20 % годовых, на срок с 03 октября 2019 г. по 04 марта 2020 г. с уплатой процентов в конце срока. Организация является клиентом банка. Обеспечением являются собственная недвижимость в оценке 1780000 рублей.

Согласно правилам кредитования, при рассмотрении заявки на кредит, наращенная сумма кредита с процентами, должна составлять 80% от суммы предоставленного обеспечения.

Требуется:

1. Произвести расчет кредита и процентов на весь срок. 1 300 000*(1+153/365*0,20)= 1 408 986,30

1 408 986,30-1 300 000=108 986,30 руб. %

1. Определить минимальную сумму обеспечения по выдаче кредита ООО «Транзит».
2. Оформить график платежей по кредиту.

Задание №2. Ответить на вопрос, поясните свой ответ:

• Дать определение целевым кредитам, виды целевых кредитов, в чем особенность каждого вида целевого кредита.
• Ипотека — приобретение за счет заемных средств объекта недвижимости, указанного в договоре. При этом объект выступает залогом по кредиту, требуемая денежная сумма перечисляется на счет продавца недвижимости, а покупатель заселяется в новое жилье и выплачивает долг.
• Автокредит — целевой заем на покупку транспортного средства. Схема аналогична ипотеке: автомобиль оформляется в залог, деньги перечисляются на расчетный счет продавца, покупатель пользуется транспортным средством и погашает кредит.
• Мелкие целевые займы— к ним относят ссуды на приобретение туристических путевок, бытовых товаров, ремонтные и строительные работы, оплату медицинских услуг и т.п. А также карты гипермаркетов, которые выдаются банками на покупку товаров в конкретной торговой точке.
• Заем на образование — банк переводит деньги на счет учебного заведения в качестве оплаты обучения. В этом случае заемщик не имеет доступа к деньгам и не может потратить их на другие нужды.

Билет 5.  Задание №1.

Задача. 03 сентября 2019 года в ПАО Домбанк обратился генеральный директор ООО «Транзит» Петров Иван Иванович с просьбой о выдаче кредита в сумме 1300000 рублей на срок с 15 октября 2019 г. по 14 марта 2020 г. с уплатой процентов в конце срока пользования кредитом в размере 20 % годовых. Организация является клиентом банка. Кредитная история хорошая. Обеспечением являются оборудование в оценке 1500000 рублей.

Требуется:

1. Перечислить документы, которые потребует ПАО Домбанк от заёмщика при предоставлении кредита.

Документы:

- устав или учредительный договор;

- паспорт;

- выписка из реестра юридических лиц;

- свидетельство из налоговой инспекции о постановке на учет;

- финансовую отчетность;

- право собственности на офисное помещение или договор аренды.

1. Определить категорию качества кредита, дать пояснение.

1 категория качества кредита, потому что:

- хорошая кредитная история;

- организация является клиентом банка

1. Рассчитать сумму формируемого резерва;

РВПС = 1300000 * 1% = 13000 рублей

1. Создать бухгалтерскую проводку по учету формирования резерва на возможные потери при выдаче кредита;

В учете создание резерва на возможные потери по ссудам отражается проводкой: Дт 70606 Кт 45215

При списании резерва на возможные потери по ссудам составляется проводка:  Дт 45215 Кт 70601

При списании резерва на возможные потери по ссудам по просроченной задолженности составляется проводка: Дт 45215 Кт 70601

1. Рассчитать стоимость кредита для заемщика.

Сумма займа * Процентная ставка / 365 (366) дней * Количество дней пользования займом = 1300000 * 20%/ 365 * 153 дней = 108986.3 рублей

Стоимость кредита = 1300000 + 108986.3 = 1408986.3 рублей

Задание №2

• Провести соответствие разделов кредитного договора с физическим лицом и входящих в них данных:

Решение:

1 – Ж, Л  2 – А, Н, И   3 – Д, Г, С, З   4 – В, П   5 – Б, Е   6 – О, Т     7 – Р     8 – К, М

Билет 6.  Задание №1

Задача. Потенциальный заёмщик Кузнецова Ирина Викторовна обратилась в коммерческий банк «МИР» с целью получения кредита на приобретение товаров сложной бытовой техники в размере 60 000 рублей на срок 1 год. Заемщик принесла с места работы справку о доходах и размере удержаний за последние 6 месяцев в сумме 109620 рублей.

Требуется:

1.Рассчитать среднемесячный чистый доход 109 620/6=18 270 рублей.

2.Определить платежеспособность клиента, согласно кредитной политике банка при расчете дохода клиента коэффициент = 0,3;

Р= 18 270*0,3*12= 65 772 рублей

3.Рассчитать максимальную сумму кредита, которую заемщик Кузнецова И. В. может получить при данном уровне дохода.

Sp= 65 772 /(1+((12+1)*12)/(2*12*100))= 61 757,75 рублей

При согласии заёмщика:

1.Написать заявление на получение кредита;

2.Оформить кредитный договор сроком на один год при процентной ставке 12 % годовых, неустойка по кредиту равна 0,5 за каждый день просрочки;

3. Недостающие реквизиты заемщика и банка заполнить самостоятельно.

Юридический адрес: Москва, 123060, 1-й Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1

Почтовый адрес: Москва, 123060, 1-й Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1

Корр. Счет: 30101810145250000974 в ГУ Банка России по ЦФО

Р/С 30232810100000000004

БИК 044525974

ИНН/КПП 7710140679/773401001

Задание №2

Ответьте на вопрос, поясните свой ответ:

•Платежеспособность клиента, в чем отличие от кредитоспособности заёмщика?

Платежеспособность- это оценка прошлого и текущего финансового состояния организации.

Кредитоспособность – это оценка выполнения организацией обязательств по кредитному договору в будущем.

Билет 7. Задание №1

Задача. 03 сентября 2019 года в ПАО Домбанк обратился Петров Иван Иванович с просьбой выдать ему потребительский кредит в сумме 700000 рублей, срок 5 лет, под 16 процентов годовых. В качестве обеспечения предоставлено собственная недвижимость рыночная стоимость которого 1500000 рублей.

Требуется:

1. Рассчитать наращенную стоимость кредита. 700 000*(1+ 1825/365*0,16)= 1 260 000
2. Создать бухгалтерскую запись по оформлению выдачи кредита, начислению процентов и принятие обеспечения по кредиту физическому лицу.

1. Оформить распоряжение на выдачу кредита.

Задание №2. Ответить на вопрос, поясните свой ответ:

• Что такое грейс-период (приведите пример расчета)?
• Грейс-период (англ. grace period) — льготный период уплаты процентов по кредиту. При применении льготного периода проценты за пользование денежными средствами не начисляются вообще или их величина существенно ниже базовой ставки.

РАСПОРЯЖЕНИЕ НА ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ КРЕДИТА

Прошу предоставить кредитные средства в соответствии со следующими условиями:

1. Наименование Заемщика: Петров Иван Иванович

2. Заявление о присоединении к Общим условиям кредитования и Общих условий кредитования, опубликованных на официальном сайте ПАО Сбербанк в сети Интернет по адресу http://www.sberbank.ru     № __4__ от «_3 сентября__» __2019_г.

3. Дата предоставления кредитных средств: 3.09.2019

4. Сумма, валюта кредита:500000, пятьсот тысяч рублей

5. Расчетный счет: Указывается счет, на который должны быть перечислены кредитные средства (в соответствии с условиями договора о предоставлении кредита)

Указывается должность уполномоченного        ФИО

на распоряжение кредитными средствами

лица Заемщика

Билет 8.  

Требуется:

1. Рассчитать сумму обеспечения по кредиту. С учетом, что согласно правилам кредитования сумма предоставляемого кредита с учетом погашаемых процентов, причитающихся к уплате по сроку, не должна превышать 80% от суммы предоставленного обеспечения.

2. Рассчитать платежеспособность и кредитоспособность Петрова И.И. и Тихонова Т.П.

3. Оформить соответствующий вывод о выдаче кредита.

Задание №2. Ответить на вопрос, поясните свой ответ:

•Опишите этапы процесса кредитования физических лиц на примере потребительского кредита? Первый этап кредитования  подготовка документов Прежде всего заполняется кредитная заявка, в которой указываются персональные данные, информация о доходе и трудоустройстве заемщика, цель привлечения кредита, сумма и валюта, срок и порядок погашения, уплаты процентов, предлагаемое обеспечение, например залог имущества, гарантии физических, юридических лиц, поручительство и т. п.

Второй этап кредитования – рассмотрение заявки на кредит На этом этапе проводится оценка кредитоспособности возможного заемщика, проверяется подлинность предоставленных документов, принимается решение о выдаче займа.

Третий этап кредитования – заключение договора Если принято положительное решение о выдаче кредита, между заемщиком и кредитной организацией заключается договор займа. В нем указываются размер, срок кредита, порядок его погашения, проценты за использование средств и другие условия кредитования. Кроме того, может быть оформлен договор залога или поручительства, если для выдачи кредита требуются дополнительные гарантии.

Четвертый этап кредитования – контроль за выполнением договора и погашении. После того как договор заключен, а кредит выдан, кредитная организация продолжает осуществлять мониторинг финансового состояния заемщика. Необходимые сведения вносятся в досье заемщика, которое также используется для контроля правильности и своевременности выплат по кредиту. После окончания срока кредитного договора и полного погашения задолженности по займу соглашение считается завершенным.

[pic 6]

Билет 9. Задание №1

Задача. ООО «Паритет», занимается торгово-посреднической деятельностью, 15 мая организация обратилась в банк с просьбой о предоставлении ссуды в сумме 1500 тыс. руб. сроком на 3 месяца под 24 % годовых. В обеспечение возврата кредита банку в заклад предложена партия обуви в количестве 500 пар, рыночная цена одной пары - 3600 руб. Обувной магазин, представитель которого производил экспертизу обуви для банка, готов принять эту обувь на реализацию по цене 2500 руб. за 1 пару.

Требуется:

1. Определить сумму возврата кредита банку заёмщиком, используя формулу простых процентов. (1 500 000*0,24*90)/365=88 767,12 руб.
2. Определить оценочную стоимость заклада.
3. Составить бухгалтерские проводки по выдачи кредита, начислению процентов. Дать пояснение.

Задание №2. Ответить на вопрос, поясните свой ответ:

• Полная стоимость кредита -– это сумма, которую клиент фактически заплатит банку за пользование средствами, реальная цена кредита.. Порядок расчета Полной стоимости кредита

Билет 10. Задание №1

Задача. Иванов Иван Иванович обратился в банк за получением кредита на потребительские нужды по 15,5% годовых. Для получения кредита были предоставлены следующие документы:

1 Заявление-анкета (приложение 1)

2 Справка 2-НДФЛ (приложение 2)

Требуется:

1. На основе предоставленных заемщиком документов определите платежеспособность и максимальную сумму кредита.

Дч = 40 000+10 000-7 000=43 000  руб.

Р = 43 000*0,7*12=361 200 руб.

Sp= 361 200:(1+((12+1)*15,5%):(2*12*100))=360 897 руб.

1. Используя карту скоринговой оценки кредитоспособности (приложение 3), определите категорию заемщика и размер формируемого резерва.

Задание №2. Ответить на вопрос, поясните свой ответ:

• Какие нормативные правовые документы, регулируют осуществление кредитных операций в кредитных учреждениях;

1 Гражданский кодекс Российской Федерации

2 Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 03.12.2011) "О кредитных историях"

3 Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (последняя редакция от 07.03.2018)

4 Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»

5 Федеральный закон "Об ипотеке (залоге недвижимости)" от 16.07.1998 N 102-ФЗ (последняя редакция от 31.12.2017, с изм. и доп., вступ. в силу от 01.07.2018)

11 билет. Задание №1

Задача. Клиент обратился в банк за потребительским кредитом на сумму 450 тыс. руб.

Личные данные клиента:

 Работает маляром в ООО «Север» в г. Ногинске зарплата 25 тыс. руб., имеет автомобиль, женат, отец двоих детей 5 и 11 лет. Получает заработную плату на пластиковую карту нашего банка и депозитный счет в нашем банке с остатком средств в размере 55000 рублей.

Банк удовлетворил его просьбу и предоставил кредит на сумму 450 тыс. сроком на 1 год под 15% годовых.

Требуется:

1.        Определить стоимость кредитных ресурсов. Составьте график платежей используя аннуитетный метод.

2.        Что в качестве обеспечения может учесть банк.  АВТОМОБИЛЬ

3.        К какой категории риска Банк может отнести заемщика, обоснуйте свой ответ.

4.        Почему данному клиенту Банк установил пониженную ставку? Ответ обоснуйте. ТАК КАК ЗАЕМЩИК ПОЛУЧАЕТ ЗП НА КАРТУ БАНКА И ТАК ЖЕ ДЕПОЗИТНЫЙ СЧЕТ С ОСТАТКОМ

Задание №2 Ответьте на вопрос, дайте пояснение:

• Способы обеспечения возвратности кредита; Закон предусматривает следующие способы обеспечения возврата кредита: залог, неустойка, банковская гарантия, поручительство, задаток, другие способы, предусмотренные законом или договором.

12 билет. Задание №1

Задача. 01 ноября 20ХХ года Иванов Иван Иванович, проживающий в городе Новокузнецке, обратился в Открытое акционерное общество Акционерный банк «Кузнецкбизнесбанк» для получения ипотечного кредита в сумме 1 000 000 рублей для покупки квартиры сроком на 5 лет. Живет один в двухкомнатной квартире. Работает в Открытом акционерном обществе «DNS», начальником отдела по программному обеспечению. Заработная плата составляет 60000 рублей.

Прожиточный минимум в регионе на момент подачи заявления – 6 000 рублей для трудоспособного населения, плата за квартиру составляет 10 000 рублей. Квартира покупается без помощи агентства недвижимости.

Действующая процентная ставка по данным видам кредита - 15% годовых.

Требуется:

1. Рассчитать среднемесячный чистый доход клиента
2. Рассчитать платежеспособность клиента
3. Присвоить категорию качества

Рассчитываем среднемесячный чистый доход клиента по формуле:

Дч = Доходы – Расходы - НДФЛ,

Где:

Дч – среднемесячный чистый доход;

Доходы = 60 000 рублей;

Расходы = 16 000 рублей;

НДФЛ = 7 800 рублей (13%);

Д ч= 60 000 – 16 000 – 7800= 36 200 рублей.

2 Рассчитываем платежеспособность клиента по формуле:

Р = Дч * К * t,

Где:

Р – платежеспособность;

К – коэффициент в зависимости от величины Дч (К = 0,5);

t – срок кредитования в месяцах;

Р = 36 200 * 0,5 * 60 = 1 086 000 рублей;

3 Присвоена I категория качества, финансовое положение клиента

хорошее, обслуживание долга хорошее.

Задание №2. Ответить на вопрос, поясните свой ответ:

• Состав и содержание основных источников информации о клиенте-юридическом лице. Состав и содержание основных источников информации о клиенте Перед заключением сделки необходимо осуществить разработку контрагента, т.е. проверить его благонадежность и платежеспособность. Такая проверка юридического или физического лица направлена на выяснение его способности, возможности и желания выполнять свои договорные (или долговые) обязательства, а также подконтрольности его действий другим лицам.

13 билет. Задание №1

Задача. Заемщик: Королев Константин Владимирович получил потребительский кредит на сумму 50 000 рублей, сроком на 1 год, под 10 процентов годовых. Паспорт серия 32 00 № 918043 выдан: Куйбышевским РОВД Новокузнецкого УВД г. Новокузнецка Кемеровской области.

Требуется:

1. Оформить график платежей дифференцированный метод;

1. Заполнить документы (недостающие реквизиты заполнить самостоятельно):

• РКО на выдачу потребительского кредита
• ПКО на погашение потребительского кредита

Задание №2 Ответить на вопрос, дать пояснение:

• Перечислить документы, которые потребует банк от заемщика при предоставлении ипотечного кредита, описать их оформление. Первичный пакет документов для оформления ипотечного кредита включает в себя:— заявление на выдачу ипотеки;— оригинал паспорта заёмщика;— документы, подтверждающие доход заёмщика. Стандартным образом требуется справка 2 НДФЛ, которую выдаёт бухгалтерия работодателя.

14 билет.  Задание №1. Задача. Клиенту – физическому лицу КБ «МИР» предоставил кредит в сумме 120 000 рублей на 6 месяцев под 24 % годовых.

Требуется:

1. Рассчитать суммы ежемесячных выплат и составить график дифференцированных платежей;

1. Оформить журнал бухгалтерских проводок по выдачи кредита и начислению процентов;

Задание №2

• Провести соответствие разделов кредитного дела и документов юридического лица при заключении кредитного договора

1-г, е, т,2-п,3-,4-р, а, м,5-,6-с, н, ж

Билет 15. Задание №1

Задача. Коммерческое предприятие обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита в сумме 18 500 тыс. руб. Кредитной политикой банка предусмотрено, что кредиты коммерческим предприятиям не должны превышать 500% собственного капитала банка, который на дату подачи заявки составил 61 480 тыс. руб. Выдано кредитов коммерческим предприятиям на сумму 262 400 тыс. руб.

Требуется:

1. Рассчитать возможность выдачи кредита предприятию на эту цель в запрашиваемом объеме.

61 480*5=307 400 руб. – предельный размер кредитного портфеля корпоративным клиентам.

307 400-262 400=45 000 руб. – неиспользованный объем кредитного портфеля.

Кредит может быть предоставлен, так как 18 500 руб. меньше чем остаток неиспользованного кредитного портфеля.

Задание №2

• Провести соответствие разделов кредитного дела и документов физического лица при заключении кредитного договора

1-БИТД;2-АГП;3-ЕЛ;4-ЗОР;5-КС;6-ВЖМН.

Билет 16. Задание №1

Задача. Иванова Анна Ивановна обратилась, обратилась 16.07.2013 г. в ОАО СКБ - БАНК за получением кредита на потребительские нужды по 24,9% годовых, сумма кредита 301000-00 рублей, срок 5 лет.

Требуется:

1. Определить наращенную сумму по кредиту; 301 000*(1+1825/365*24,9%)=675 745

675 745-301 000= 374 745

1. Оформить Кредитный договор (№11312317437 от 16.07.2013);
2. Оформить кассовый ордер на выдачу кредита.

Реквизиты ОАО СКБ – БАНК: БИК 046577756

Юридический адрес: 620026, г. Екатеринбург, ул. Куйбышева, 75, телефон 8-800-1000-600

Фактический адрес подразделения банка: ДО «Красноуфимский», 623300, Свердловская область, г. Красноуфимск, ул. Ленина, д. 94.

Корсчет: к/с 30101810800000000756

ИНН 6608003052

Счет сводного учета: 40817810013000000001

ФИО Уполномоченного сотрудника: Управляющая ДО «Красноуфимский» ОАО СКБ _ БАНК А.В. Фоминых

Доверенность №752 о т 01.08.2008 г.

Реквизиты заемщика: Паспорт гражданина РФ 6502 №989609 Выдан Красноуфимским ГРОВД Свердловской области 26.04.2002, контактный телефон 89022720530

Адрес регистрации и фактического проживания: 623300, Свердловская область, г. Красноуфимск, ул. Механизаторов 4б, кв.8.

Задание №2. Ответьте на вопрос, дайте пояснение:

• Клиент, имеет хорошую кредитную историю, но не возвращает кредит своевременно, просрочка по платежам составила более двух месяцев. Ваши действия?

17 билет Задание №1

Задача.Иванов Иван Иванович обратился 02.10.2019 г. в ПАО Почта банк за потребительским кредитом «Выгодный +»на покупку газового оборудования через торговую организацию ИП Иглина Валентина Никитовна на сумму 35572,00 рублей. С внесением первоначального взноса в сумме 10000,00 рублей. В расчет по кредиту входит комиссия за услугу «СМС – информирования» - 345-00 рублей.

Процентная ставка по кредитному договору № 47360571 от 02.10.2019 г.:

Процентная ставка №1 – 38,61 % годовых, период действия процентной ставки №1 - 2 месяца.

Процентная ставка №2 – 7 % годовых, период действия процентной ставки №2 – до конца срока погашения кредита.

Срок кредита 7 месяцев.

Заявление на выдачу кредита см. Приложение.

Требуется:

1. Определите стоимость кредитных ресурсов.

2. Рассчитайте платежеспособность и кредитоспособность заемщика.

2. Оформить график погашения кредита, аннуитетный способ погашения.

3. Оформите выписку по кредиту на 05.11.2019 год.

Задание №2 Ответить на вопрос, дайте пояснение:

К вам поступили три кредитных заявки:

— от постоянного крупного корпоративного клиента;

— предпринимателя — вашего старинного друга, который не раз выручал вас;

— родственника одного из заместителей председателя правления.

Кому вы отдадите предпочтение?

18 билет.

Задача. В ОАО АБ «Кузнецкбизнесбанк» обратился клиент (юридическое лицо) ООО «Боровик» с предложением о выдачи кредита в размере 30 000 000 руб.

20.03.20ХХ года ОАО АБ «Кузнецкбизнесбанк» предоставил кредит 30 000 000 р. на 2 года, 19% годовых.

Требуется:

1. Рассчитать наращенную сумму по кредиту; 30 000 000*(1+730/365*0,19) = 41 400 000

Задание №2. Ответьте на вопрос, дайте пояснение:

• На российском кредитном рынке остается неудовлетворенным спрос сельхозпроизводителей на кредиты. Российское правительство призывает коммерческие банки расширить данное направление деятельности, российским банкам было предложено принять участие в реализации приоритетного национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса» и увеличить кредитование сельхозпроизводителей. Однако не многие российские банки спешат откликнуться на призывы правительства. Почему? С какими проблемами и рисками связано кредитование сельхозпроизводителей в нашей стране?

[pic 7]

19 билет. Задание №1

Задача. На 05.06.2013г.  портфель однородных ссуд составил 45 986 269 (Счет 45505), сумма начисленных процентов 5 978 215 (Счет 47427), процентная ставка по кредиту составила 13% годовых. Процент резервирования 18%.

06.06.2013 г. Произвели следующие операции:

Дт 45505 Кт 20202 на сумму 3 654 891

Дт 20202 Кт 45505 на сумму 9 235 122

Также в связи с положительной динамикой по гашению кредитного портфеля было принято решения по снижению процента резервирования до 15%.

Требуется:

1. Дать определение кредитному портфелю и что значит портфель однородных ссуд?
2. Рассчитать сумму резерва на 05.06.13 и на 06.06.13

1 Резерв на 05.06.20хх год:

4598626 × 18% = 8277528,42

2 Кредитный портфель на 06.06.20хх составил:

45986269 + 3654891 - 9235122 = 40406038

3 Рассчитаем резерв на 06.06.20хх:

40406038 × 18% = 7273086,84

4 Рассчитаем резерв на 06.06.20хх по пониженной ставке:

40406038 × 15% = 6060905,7

5 7273086,84 – 6060905,70 = 1212181,14 сумма которую необходимо

восстановить

Задание №2 Ответить на вопрос, дайте пояснение:

• Какие дополнительные средства могут быть использованы для погашения ипотечного кредита? Как можно погасить ипотеку или существенно ее уменьшить?

Внести единовременный платеж, который покрывает сумму долга (полное досрочное погашение). Внести несколько платежей, которые уменьшат сумму долга (частичное досрочное погашение ипотечного кредита). Воспользоваться средствами материнского капитала. Получить субсидии от региональных властей. Рефинансировать кредит.

20 билет.         Задание №1. Задача. Потенциальный заёмщик Кузнецова Ирина Викторовна обратилась в коммерческий банк «МИР» с целью получения кредита на приобретение товаров сложной бытовой техники в размере 60 000 рублей на срок 1 год. Заемщик принесла с места работы справку о доходах и размере удержаний за последние 6 месяцев в сумме 109620 рублей.

Требуется:

1.        Рассчитать среднемесячный чистый доход;

2.        Определить платежеспособность клиента, согласно кредитной политике банка при расчете дохода клиента коэффициент = 0,3;

3.        Рассчитать максимальную сумму кредита, которую заемщик Кузнецова И. В. может получить при данном уровне дохода.

При согласии заёмщика:

1.        Написать заявление на получение кредита;

2.        Оформить кредитный договор сроком на один год при процентной ставке 12 % годовых, неустойка по кредиту равна 0,5 за каждый день просрочки;

3.         Недостающие реквизиты заемщика и банка заполнить самостоятельно.

Юридический адрес: Москва, 123060, 1-й Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1

Почтовый адрес: Москва, 123060, 1-й Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1

Корр. Счет: 30101810145250000974 в ГУ Банка России по ЦФО

Р/С 30232810100000000004

БИК 044525974

ИНН/КПП 7710140679/773401001

1. Заемщик приносит с места работы справку о доходах и размере удержаний за последние 6 месяцев. Из доходов вычитаются обязательные платежи

(налоги, алименты и т.п.) и получается чистый доход.

Заемщик - предприниматель приносит декларацию о доходах за предыдущий год.

2. Рассчитывается среднемесячный чистый доход – Дч;

3. Определяется платежеспособность клиента

Р = Дч*К*t

где:

К - коэффициент, в зависимости от Дч

К=0.3 если Дч=500 долларов

К=0.4 если 501=Дч=1000 долларов

К=0.5 если 1001=Дч=2000 долларов

К=0.6 если Дч>2000 долларов

t - срок кредитования в месяцах.

В данном случае

Р = 18 270*0,3*12 = 65 772 рубля.

4. Максимальный размер кредита определяется как

S=P/(1+(П/100*t/12))

где:

П - годовая % ставка по кредиту;

t - срок кредитования в месяцах.

S = 65772/(1+(12/100*12/12)) = 58725 рублей

Значит, кредит в сумме 60 000 рублей не может быть выдан, сумма кредита не может превышать 58 725 рублей.

Задание №2. Ответить на вопрос, поясните свой ответ:

• Объясните, при оформлении ипотечного кредита на приобретение жилья, кому принадлежит право собственности на данное жилье? Может ли собственник распорядиться данным жильем?

21 билет. Задание №1.

Задача. 03 сентября 2019 года в ПАО Домбанк обратился генеральный директор ООО «Транзит» Петров Иван Иванович с просьбой о выдаче кредита в сумме 1300000 рублей на срок с 15 октября 2019 г. по 14 марта 2020 г. с уплатой процентов в конце срока пользования кредитом в размере 20 % годовых. Организация является клиентом банка. Кредитная история хорошая. Обеспечением являются оборудование в оценке 1500000 рублей.

Требуется:

1. Перечислите документы, которые потребует ПАО Домбанк от заёмщика при предоставлении кредита.

• устав или учредительный договор;
• паспорт;
• выписка из реестра юридических лиц;
• свидетельство из налоговой инспекции о постановке на учет;
• финансовую отчетность;
• право собственности на офисное помещение или договор аренды.

1. Определите категорию качества кредита.

1 категория качества кредита, т.к хорошая кредитная история; организация является клиентом банка

1. Рассчитайте сумму формируемого резерва;

РВПС = 1300000 * 1% = 13000 рублей

1. Создать бухгалтерскую проводку по учету формирования резерва на возможные потери при выдаче кредита;

1. Рассчитать стоимость кредита для заемщика.

1 300 000 * 20% / 365 * 150 дней = 106 849,32 рублей

Стоимость кредита = 1 300 000 + 106 849,32 = 1 406 849,32 рублей

Задание №2 Ответить на вопрос, дайте пояснение:

• В чем сущность оценки кредитоспособности юридического лица на основе анализа денежных потоков?

Денежный поток предприятия складывается из движения денежных средств в связи с различными хозяйственными операциями, которые можно сгруппировать по их экономическому содержанию.

Анализ денежного потока заключается в сопоставлении притока и оттока денежных средств у заемщика за период, предшествующий сроку испрашиваемого кредита.

22 билет. Задание №1.

Задача. 03 сентября 2019 года в ПАО Домбанк обратился генеральный директор ООО «Транзит» Петров Иван Иванович с просьбой о выдаче кредита в сумме 1300000 рублей, 20 % годовых, на срок с 03 октября 2019 г. по 04 марта 2020 г. с уплатой процентов в конце срока. Организация является клиентом банка. Обеспечением являются собственная недвижимость в оценке 1780000 рублей.

Согласно правилам кредитования, при рассмотрении заявки на кредит, наращенная сумма кредита с процентами, должна составлять 80% от суммы предоставленного обеспечения.

Требуется:

1. Произвести расчет кредита и процентов на весь срок. 1 300 000*(1+153/365*20%)=1 408 986,30

1 408 986,30-1 300 000 = 108 986,30

1. Определить минимальную сумму обеспечения по выдаче кредита ООО «Транзит».
2. Оформить график платежей по кредиту.

Задание №2. Ответить на вопрос, поясните свой ответ:

• В чем сущность метода оценки финансовых коэффициентов при анализе кредитоспособности юридического лица? Анализ денежного потока - метод оценки кредитоспособности клиента коммерческого банка, в основе которого лежит использование фактических показателей, характеризующих оборот средств клиента в отчетном периоде. Этим он принципиально отличается от метода оценки кредитоспособности клиента на основе системы финансовых коэффициентов.

23 билет.